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席俊义
按照实际合同金额,一般是以按照开票金额为参考, 查看全部回复
2851
杨老师
申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2132
wam
这个需结合会计准则的规定判定,符合收入确认条件的应确认收入,否则就是发出商品 查看全部回复
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子公司没有使用这个厂房是吧? 查看全部回复
3199
王苗苗老师
是建筑企业么,同市跨区经营,现在已经不需要办理外经证了。 查看全部回复
4905
patience
可以的,你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1859
国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知(国税函[2008]875号) 查看全部回复
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汇算清缴退税的话,会引起税务的注意,至于要不要查账,看当地税务机关的规定。有的地方是可能会查账,有的可能会抽查。 查看全部回复
2098
发票是23年冲红的,不影响22年汇算清缴 查看全部回复
1967
可以的 查看全部回复
2296
没关系 查看全部回复
3558
李伟老师
建议在开票时有一个双方的书面确认 查看全部回复
5299
andy老师
你们是和政府签合同,之后再把这个业务交给别人来做,你们收取管理费是吗? 查看全部回复
1981
检测属于服务 查看全部回复
2319
投房是的 查看全部回复
1459
钱是2022年收的嘛 查看全部回复
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也不一定,有些免征增值税的确认收入时不用价税分离 查看全部回复
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甘老师
可以的,4月份做未开票收入 查看全部回复
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未开票收入要换算不含税收入和增值税 查看全部回复
2781
稍等哈 查看全部回复
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包装费?是物业电梯的广告费吧? 查看全部回复
2086
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
3082
安叔老师
一般非亲属关系不存在无偿转让股权, 查看全部回复
2127
需要等设备验收合格达到预定可使用状态确认收入 查看全部回复
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销售需要安装的设备,何时确认收入?在安装调试达到预定使用状态时确认收入 查看全部回复
7779
不需要 查看全部回复
2501
清岚
你说的合同含税是采购还是销售 查看全部回复
2195
拉赞助是需要签订合同的 查看全部回复
5075
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
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第一个处理是对的 查看全部回复
2400
没有开票,有未开票收入,符合小规模免税政策,是可以的 查看全部回复
2830
厚积薄发
可以累计 查看全部回复
2539
3023
许老师
写1%吧 查看全部回复
2362
一般纳税人还是小规模,专票还是普票,是公司抬头么 查看全部回复
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不用,这是税会差异导致的两边收入不一致(列报科目不一样) 查看全部回复
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收到多少钱,开多少票,确认多少收入,或者全额开票后确认收入 查看全部回复
6701
需要的,填报在未开票收入那里 查看全部回复
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你如果不导入数据,符合免税的就直接在10栏免税那里填写 查看全部回复
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这个如果按照规范的来处理是要按照期间确认收入的 查看全部回复
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核实是前期申报有问题或还是开票问题!正常的情况下,前面按13%申报,后期开票也是13%。开票了才冲未开票收入。 查看全部回复
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按照你的开票系统的不含税收入申报 查看全部回复
2820
福利费看工资 查看全部回复
2450
没问题的 查看全部回复
2542
填在未开票收入那里 查看全部回复
1673
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1881
是要做劳务费,你公司有代扣代缴个税的义务。一般来说是需要到税局代开发票的,如果不代开发票,你公司这笔支出不得税前扣除。 查看全部回复
2833
孙老师
纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 查看全部回复
3676
个体户一般需要缴纳增值税及附加税,印花税,消费税,经营所得个税等。具体的要看税务核定的税种。 查看全部回复
3367
可以呀 查看全部回复
2031
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2677
汇算清缴期还没过,可以申请更正申报 查看全部回复
2262
tammy老师
没有调增,那要更正之前的报表 查看全部回复
2559
还没有超过申报期,可以申请补报 查看全部回复
2759
建议核实一下,成本、费用的完整性,收入是否在纳税时间 查看全部回复
2744
小规模纳税人直接填写到第一行 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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是房地产经纪公司直接跟个人签订租赁合同,支付租金么 查看全部回复
3144
是的 查看全部回复
2158
需要的! 查看全部回复
2478
你是新收入准则吗? 查看全部回复
2452
2019年的有做暂估,没有取得发票,需要在2019年汇算时纳税调增。现在可以开具发票的话,可以开具。按照规定是可以追补到2019年扣除的。 查看全部回复
2741
2393
你开票时,不含税金额按合同上输入 查看全部回复
3147
看你们实际业务,有实际业务可以以个人名义打进公司 查看全部回复
2080
企业所得税汇总申报缴纳,财务报表各自申报各自的 查看全部回复
2865
本年5.31前汇算的是2022.1.1-2022.12.31的企业所得税 查看全部回复
1736
小妮老师
正常情况下要么相等,要么大于收到的水费 查看全部回复
2480
建议退回重新开具,因为你商品的单价开具错误了 查看全部回复
2697
软件开发服务和技术开发就是开发对象不一样,软件开发的对象是软件系统,技术开发可以是新产品、新工艺等的研发 查看全部回复
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代账公司结转成本都是按照开票收入的百分比结转,这种结转的成本的金额不准确,那出具的财务报表,和企业所得税的申报表上的数据也不准确。 查看全部回复
3246
一次性租出,相当于售卖固定资产,借银行存款 dai固定资产 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3717
按照1000确认收入 查看全部回复
1526
电机网子具体是什么 查看全部回复
1520
是的,有收入填写收入,没有收入,收入不填,填写其他的有数据的项目 查看全部回复
1707
联合体单位是独立的企业,对么 查看全部回复
2153
不会有影响 查看全部回复
3505
你要是核算材料的成本就是含税价/1.13 查看全部回复
4896
看你们有没有发生代理业务 查看全部回复
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一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第七条规定:“ 收入总额中的下列收入为不征税收入: (一)财政拨款; (二)依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金; (三)国务院规定的其他不征税收入。” 二、根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十六条规定:“企业所得税法第七条第(一)项所称财政拨款,是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金,但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 企业所得税法第七条第(二)项所称行政事业性收费,是指依照法律法规等有关规定,按照国务院规定程序批准,在实施社会公共管理,以及在向公民、法人或者其他组织提供特定公共服务过程中,向特定对象收取并纳入财政管理的费用。 企业所得税法第七条第(二)项所称政府性基金,是指企业依照法律、行政法规等有关规定,代政府收取的具有专项用途的财政资金。 企业所得税法第七条第(三)项所称国务院规定的其他不征税收入,是指企业取得的,由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金。” 三、根据《财政部 国家税务总局关于财政性资金 行政事业性收费 政府性基金有关企业所得税政策问题的通知》(财税〔2008〕151号)规定:“一、财政性资金 (一)企业取得的各类财政性资金,除属于国家投资和资金使用后要求归还本金的以外,均应计入企业当年收入总额。 (二)对企业取得的由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金,准予作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除。 查看全部回复
8272
你年收入超过6万了么 查看全部回复
4744
如果收入属于经常性发生的,且与主业相关的,建议计入主营业务收入 查看全部回复
2826
稍等 查看全部回复
在实务上 查看全部回复
4684
经营范围里有销售计算机配套产品(打印机墨粉)么 查看全部回复
3369
是个人为你们公司提供服务吗 查看全部回复
2377
如果真实业务是分公司与客户实际进行,可以由分公司开票收款 查看全部回复
3773
你们几套账? 查看全部回复
1855
个人抬头的发票公司可以据实报销,但是企业所得税汇算清缴时要调出来 查看全部回复
3014
可以不需要入库出库, 查看全部回复
2150
交的个税是经营所得么? 查看全部回复
2020
你账上没有计入收入,但是申报的时候需要填销售额,6%那一栏 查看全部回复
1450
云峰老师
你好,看到了,亲 利润=50000-10000=40000 然后,每人分两万。 查看全部回复
2494
开票为什么会冲销成本呢/ 查看全部回复
2745
工资收入的汇算清缴可以自己在个税app上操作,也可以让财务代办 查看全部回复
2242
正常是收入成本要匹配的 查看全部回复
2900
木言
选研发和技术服务 查看全部回复
11086
dai:主营业务收入-房费收入 -70 dai:主营业务收入-开票收入70,这个分录是什么意思 查看全部回复
3250
按照转售水电暖处理 查看全部回复
2231
周老师
开办之前的收入计入收入科目。成本作为公司的开办费来记账。 查看全部回复
2317
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