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西贝老师
同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
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李可可
之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
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杨老师.
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
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需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
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王苗苗老师
意思就是这个业务到现在还没有完成 查看全部回复
940
wam
那我们好像没有什么生产材料成本。你们实际有生产么 查看全部回复
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是的,不符合资本化条件的,归集到研发支出-费用化,期末再转到管理费用研究费用 查看全部回复
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王佳丽
也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
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处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
985
安叔老师
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
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独立交易原则,a和b按照购买和销售货物处理,一方是计入库存,成本,另一方是收入;该开具发票开具发票。 2b收到预售款后计入预收账款,待c买水后转收入 查看全部回复
1083
易老师
有的, 查看全部回复
1270
andy老师
修改汇算表 查看全部回复
1135
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
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属于安全费用和基本建设的材料入安全费用和基本建设 查看全部回复
910
进货用了110万,出售后仓库还有15万的货,出售的库存成本是110-15=95。营业利润是98-95-19=-16,目前公司是亏损的 查看全部回复
967
账务上冲减财务费用 财务费用期末结转到本年利润了,企业所得税以季度或者年度利润总额申报的 查看全部回复
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及时调整即可 借应付账款-错误供应商 dai应付账款-正确供应商 查看全部回复
1130
只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
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A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表 查看全部回复
987
同学你好,本来出售饲料的分录借方由银行存款替换为应付账款就可以了呢,也可以做应付账款dai方负数 查看全部回复
986
曹老师CPA
您好 查看全部回复
1413
按照9吨结转 查看全部回复
881
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1034
李伟老师
这个月收到 借:原材料 dai;应付账款 查看全部回复
845
付款 借:预付账款 dai:银行存款 发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
1709
tammy老师
这笔业务真实产生的纳税义务是上一年,正常是要追溯到上一年去更正之前的申报表, 查看全部回复
613
是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
1223
你这种情况不能做退税处理的,上年成本发票如果在所得税汇算前取得,可以入23年成本 查看全部回复
963
同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
1406
老师正常的增值税申报的本年累计一般项目收入加即征即退项目收入,应该等于利润表本年累计收入,一般情况下,是的。但是有特殊情况,比如视同销售,处置固定资产,还有就是收入的确认条件跟增值税纳税义务的确认条件是不一样的 查看全部回复
1121
属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
1451
直接在a10500的三十行其他档次做纳税调整就可以 查看全部回复
1585
同学你好,材料销售的话进销项的品类要一致的,如果不一致需要重新开 查看全部回复
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同学你好,剩余的钱=本金+收入-房租-日常消费 查看全部回复
1457
颜老师
18240-5000-10276=2964 查看全部回复
826
可以,所有支付给个人的支出都必须按照各自税目申报个税 查看全部回复
1362
是这样 查看全部回复
1313
除了共同的16000.剩余的是谁出的?也是共同出的吗? 查看全部回复
1401
Harry老师
每个月按时做收入即可 查看全部回复
1389
可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
815
patience
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
891
财政部、国家税务局发布财税〔2011〕70号《关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》专门就此问题发文做出规定。 企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除: (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
865
那采购的钢材是之前都已经到库了吧 查看全部回复
915
是组织机构么 查看全部回复
1110
是无偿使用你们的商标么 查看全部回复
1415
云峰老师
你好同学,不能用钱去减利润表。 查看全部回复
2750
你方是提供建筑服务么 查看全部回复
1420
你好,根据目前要求,按照材料、安装、劳务等可以统一按9个税点开票;但需要注意的是,如果单一合同中材料、安装、劳务三者分成三个项目开票,此时就不能按9个税点开票了,而是要按照三种税率分别开票,分别为16%的材料税点、6%的安装票面和10%的劳务税点。 查看全部回复
1245
23年做未开票收入申报了吗,没有的话在24年按照当期开票收入申报就行 查看全部回复
1395
Leaf
可以 查看全部回复
1379
小规模季度超30万要交税,开专票按开票税额交 查看全部回复
1280
同学你好,要确保业务真实,三流一致,确认收入开具发票都是要缴税的 查看全部回复
1225
有开具发票么 查看全部回复
973
李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1344
对账不平有哪些原因 常见原因如下: 1、检查物料属性中【存货科目代码】是否正确 2、检查出入库单据是否已生成凭证; 3、检查单据的凭证模板设置是否正确; 4、检查凭证上的存货科目金额和出入库单据金额是否存在差异; 5、检查总帐系统是否存在手工录入的存货类科目凭证; 6、检查在未勾选参数【调拨单生成凭证】的情况下是否存在异价调拨单; 7、检查是否暂估冲回后未继续生成暂估凭证或未生成外购入库凭证; 8、检查暂估入库及暂估冲回单据与暂估凭证是否存在差异。 查看全部回复
是不是之前年度的本年利润有没结转的话,或者有以前年度调账的调到本年利润科目了,可以看一下本年利润的明细账 查看全部回复
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吨包装可以循环使用,采购入账时,可以记到周转材料 查看全部回复
447
同学你好,是的哈 查看全部回复
1666
需要,按照合同金额缴纳印花税 查看全部回复
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嗯,你是觉得有虚开的风险吗 查看全部回复
1183
按实际的开具 查看全部回复
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根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1504
使用寿命到期或者技术更新造成的报废,不需要转出 查看全部回复
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同学你好,按月确认收入,剩下的计入合同负债,按照开票金额确认销项税额 查看全部回复
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2月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 3月,借 应收账款 41,250 dai 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税408.42 4月 ,收到预付款并开具发票时,借 银行存款198000 dai应收账款 82,500 主营业务收入40,841.58 应交税费-应交增值税1,143.56 预收账款73,514.86 查看全部回复
1226
分期确认收入,亲 查看全部回复
688
服务期2024.2.1至2024.1.31? 查看全部回复
1510
计入材料的成本呀 查看全部回复
1586
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1360
稍等 查看全部回复
877
利润总额是多少了 查看全部回复
1535
看凭证计提的和申报数据一不一致就行 查看全部回复
1601
隋文老师
你这个需要计算下,10天,30天和50天向银行借款各需要支付多少利息,三者做下比较 选择利息最少的 比如10天的,付款条件是3% 总成本=10000*97%+10000*97%*7%/360,其他几天自行计算,再做比较 查看全部回复
1359
企业所得税年报需要调整出来调增缴纳企业所得税 查看全部回复
934
一般是dai周转材料或者原材料 查看全部回复
1041
公司支出材料费,差旅费最直观的体现在利润表的主营业务成本,管理费用或者销售费用科目,最终会体现在资产负债表的利润分配科目上 查看全部回复
3306
同学你好,多记的成本汇算清缴时需要调减 查看全部回复
1354
税务局返的个税手续费,是要缴纳增值税的 查看全部回复
988
正常记账 借:原材料 dai:银行存款 查看全部回复
1629
不需要 查看全部回复
2037
第三方是指?为什么要给钱 查看全部回复
1337
免税手入栏 查看全部回复
909
0收入 查看全部回复
建造过程中采购材料及人工怎么做财务处理?可以计入长期待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
1551
多出来不是不交税了,收入和成本正常的记账 查看全部回复
1533
不能填0 查看全部回复
1648
秦枫老师
一季度收入30万 利润是多少 去年亏损亏损金额是多少?亏损金额可够弥补今年1季度利润,够就不用缴纳所得税 查看全部回复
1259
按照权责发生制的要求,应及时入账 查看全部回复
1351
累计减除费用没有出来 查看全部回复
1101
收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,为什么计入营业外收入,是之前转到了营业外支出么 查看全部回复
1387
燕子老师
为什么要扣1%? 查看全部回复
1154
小数尾差可以自行调整 查看全部回复
1566
开票是按实际来货开的,还是付款开的? 查看全部回复
1808
没有关系,应发工资 查看全部回复
1330
应发工资(扣社保和个税之前的数) 查看全部回复
1630
不用,体检服务不在印花税征税范围内 查看全部回复
1355
实际交的比账面做的多0.6,把这0.6做营业外支出就可以 查看全部回复
1356
因为变现收入的话,如果有卖赚了需要交企业所得税呀 查看全部回复
1179
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
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