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老师们好,我想问一下,行政事业单位在建工程转固中,工程审计费10万,行政单位(委托方)支付8万,建筑方(受托方)支付2万,那么我作为委托方这笔应该怎么做分录计入“在建工程”里面呀?#建筑工程#
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7月银行扣款了失业保险 工伤和医疗 2000元 .养老逾期了8月扣7月养老4000元,7月做账计提和缴纳社保分录 贷方银行存款为2000元,请问计提和缴纳本月社保分录可以拆分 先不做养老吗,8月帐里再补计提和缴纳7月养老#房地产#
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房地产企业出售的房子有赠送3年车位使用权的业主福利,假设原先有一套房子,企业已经在2023年3月全额收取房款44万;假如2023年8月1日签订了车位无偿使用合同,业主张三取得了车位A-1的3年的车位使用权,按照平均车位租金折算,300元/月,A-1的车位使用权市价为1.08万。2023年8月31日,我需要做下述(2)分录嘛?(1)2022.3.31 借:银行存款44万 贷:合同负债44万 借:合同负债44万 贷:主营业务收入40.37万 应交税费-应交增值税-销项税额3.63万 (2)2022.8.31 借:主营业务收入0.88万 贷:合同负债0.88万 借:合同负债0.028万 贷:主营业务收入0.028万#房地产#
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新开的电影院,需要建新账,股东合同没有给我,投资款也没有流水(部分款未打款,公账户余额也不知道默认为0)。大老板给其中一个投资人转了10万私账用来建设电影院,但是实际需要报销18万(部分没有票据)。现在需要做报销18万,如何入账,如何报销,做什么分录,走私账的10万元做什么分录。 及后面投资款入账后的分录。应付账款怎么结转#服务业#
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发烧已开,款项未收,借方应收账款贷方主营业务收入,收款的时候,对方一半银行存款一半承兑,分录就是借方银行存款,应收票据,贷方应收账款,承兑到期,借方银行存款贷方应收票据,以上分录是否正确#运输业#
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您好 请问问这个账务怎么处理:公司向客户收取5000元购买商品的运费,这些业务实际发生的运费是4800元,公司当月付给物流公司3000元,还是欠物流公司1800元,请问分录如何提现客户欠款,以及向客户多收的运费和欠物流公司的账#商业#
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公司购小汽车预付定金229000元,开的机动车发票总价是585500元不含税金额是518141.59元,购置税是51814元然后这个车子剩余未付金额是贷款,贷款的话公司每月还8016元还5年一共是480960元,这个车子是法人在开,法人自己又出了200000元,请问怎么做分录呢#运输业#
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老师,我们公司(甲公司)和个人一起收购一家物流公司(乙公司)收购价78万,甲公司占股百分之六十,个人股东占股百分之四十,做内账怎么做分录呢,我第一次接手这个转让的公司,第一甲公司代乙公司支付转让费,那么这个转让费甲公司占股百分之六十,甲公司的分录就是:借长期股权投资,贷银行存款,乙公司不做分录,第二甲公司代乙公司支付的费用哪些,就挂往来,甲公司就是借其他应收款乙公司代银行存款,然后乙公司的分录就是,借管理费用贷其他应付款甲公司,是这样理解吗#运输业#
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供应商出库装货数100吨,到我仓库卸货数99吨,与供应商按100吨结算,货物有杂质和水分,尽力处理后,全部货物买给下游,出库数为96吨,到下游卸货数为95.5吨,由于还是又少许水分,下游扣除水分后结算数为95吨,那我怎么做库存商品的分录及结转库存商品?#工业制造#
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集团内有3家公司,A公司是B公司的母公司,目前A公司计划注销,与集团内C公司签署了财产分配协议,注销前A公司账面有银行存款100 ,对B公司的长投(也会转给C公司)200,实收资本200,资本公积50,未分配利润50. 我该如何做A公司的账面清理分录呢?#出纳#
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1、开出发票(收入) 2、收到进项发票(已勾选认证,成本) 3、收到货款 4、支付货款 5、支付给个人零星支出、报销款(往来款) 6、缴纳增值税附加税印花税 7、个税 8、缴纳社保/公积金 9、支付工资 10、支付贷款利息 11、银行手续费 分录 就是如果发生这些业务 分录是怎么样做的#其他行业#
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我想问一下,就是我们买了3种原材料,同一个供应商,然后其中有一种开不了票,因为我们是赊欠了一部分货款,还没付完就把票开过来了,跨月开的,但金额是购买原材料的金额,现在就是我不知道怎么做分录了,因为如果冲红的话那那个开不了票的原材料就会减少#工业制造#
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小会准则下,投资收益可以设立哪些二级科目?期货投资收益,是否可以按期货公司名称来设立投资收益的二级科目名?期权权利金又怎么做分录?期货月结算单出具时的期货手续费和收到期货手续费发票时的会计分录又分别怎么做?#其他行业#
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老师好,我家是养牛企业,买来的牛入库借:消耗性生物资产(购入成本),出售活牛我做出库分录是借:库存商品-整牛(购入成本) 贷:消耗性生物资产 但是库存商品我还需要再做入库应该怎么做分录,跟出库不是重复了吗?如果要是分割后再卖,也涉及到出库再入库,该怎么做分录?#其他行业#
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老师你好,就是我这边这个月收到了一张车险的发票,发票金额是3300,但是上个月付了3400,上月我是先放在其他应付款里了。这个月我要冲其他应付款,但是发票差100,这个需要怎么做分录呢#工业制造#
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匿名提问 税盘280抵减增值税的分录,可以是,借,管理费用—280,贷应交税费—应交增值税—未交增值税 —280元。 小规模纳税人,都用负数表示可以吗?一直不交税可以冲回吗?冲回分录怎么做#其他行业#
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请问今天6月调了员工的个税,把他的个税调低了几千块钱,去年的年度汇算清缴也做了,还需要更改吗,还有就是分录需要怎么做呢,之前是借管理费用 贷职工薪酬,接职工薪酬,贷库存现金,请问现在应该怎么调整或者说正确的应该怎么做呢,谢谢#建筑工程#
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老师,我们是小企业会计准则,2022.12暂估了一笔费用,分录:借:管理费用 10万,贷:应付账款10万。2023.4进行汇算的时候,因费用无法取得发票,故纳税调增了10万,补交了这10万的所得税。现在要冲销这笔应付账款,应该怎么做分录?我试过两种分录冲销方式,都会影响当期财务报表,第一种分录,借:管理费用 -10万,贷:应付账款 -10万,这样做的话,当月的利润就会增加10万,那这10万我岂不是又要交一次所得税啊?然后又用了另一种分录,借:利润分配-未分配利润10万,贷:应付账款10万,这样不影响当期损益了,但《资产负债表》上的“未分配利润”与当月《利润表》上的净利润又不一致了,求解#商业#
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