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李伟老师
固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
1947
patience
机器已经退回了,为什么要给补价 查看全部回复
1881
杨老师
计提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 其他应收款--扣个人社保(个人部分) dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 其他应收款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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开票 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税金--应交增值税--销项税额 发生可以差额抵扣的支出时: 借:相关支出科目 应交税金--应交增值税--销项税额抵减 dai:银行存款 月底的时候看应交增值税余额在哪边.在借方的话不用处理.在dai方的话表示你要交税 查看全部回复
1601
王苗苗老师
旧设备以前未入账,需要先补入账 查看全部回复
1996
这笔捐赠不能税前扣除,但是4S店该给你发票还是要发票的哈 查看全部回复
1888
多计提的冲减掉就可以了 查看全部回复
2386
严老师
你现在核算的主体是银行还是投资黄金的企业? 查看全部回复
2637
归属权是对方公司,我们公司只是使用权,相当于租赁 查看全部回复
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是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1784
安叔老师
有什么差额呢 查看全部回复
2356
计入管理费用-技术测试服务 查看全部回复
2302
公司的业务性质是什么 查看全部回复
2145
第一阶段做正常的固定资产和无形资产的处置分录,申报未开票收入 第二阶段做开票收入冲未开票收入 查看全部回复
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季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
1753
西贝老师
同学你好,小规模企业季度30w内不缴纳增值税,但是开具了专票的需要缴纳,所以缴纳增值税金额为10÷1.01*0.01=0.1 查看全部回复
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车辆全部退还给股东?为什么 查看全部回复
1745
是比如个税实际缴纳10.1,账上发放工资时只做了10么 查看全部回复
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是一般纳税人么,取得的是专票么 查看全部回复
3260
这个情况需要怎么解释?汇算清缴时,需要填报A105090:资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
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你们是原本就持有的这些资产对吧 查看全部回复
2084
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2004
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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借:营业外支出,dai:应收账款 查看全部回复
1713
借 长期待摊费用 dai 银行存款 查看全部回复
2231
wam
8万元不要支付的,冲减资产原值 查看全部回复
3528
孙老师
你好,需要联系对方重新开票 查看全部回复
1446
按照收入准则的规定,投入计合同履约成本等,确认收入结转成本 查看全部回复
3230
我看都是打印费,一般计入管理费用 查看全部回复
1439
具体什么问题 查看全部回复
3332
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3081
秦枫老师
跟正常开票一样金额入账 借:应收帐款 dai:应交税费 主营业务收入 查看全部回复
2914
税务师晓雨
意思你的进项税大于你的销项对吧 查看全部回复
1934
计提,借 管理费用 dai 专项储备 查看全部回复
1855
是否正确要看业务实质是什么 查看全部回复
2742
纳税申报时,专票数据一般会在申报系统里自动跳出,如果多交税了,可以申请退税或者用于抵减以后月份的税费 查看全部回复
1420
9月 查看全部回复
1645
不需要计提 查看全部回复
2032
销项税结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2844
请问具体问题是什么? 查看全部回复
1683
具体什么项目 查看全部回复
2095
哈哈老师
7月开车的正常做账,8月份按照7月份的做负数。 查看全部回复
小米
理论上,应由房东自行到税务部门申报缴纳,并且取得完税凭证 查看全部回复
2193
是以房产换房产?中间有补价? 查看全部回复
5377
盘点盘亏后查明原因是漏盘,说明盘点表有问题,需要更正盘点表,然后再跟账上的核对 查看全部回复
2149
Annina老师
个人给你开票了吗? 查看全部回复
2475
你好,具体问题是什么 查看全部回复
2053
电梯可以单独作为一项固定资产计入固定资产。如果电梯跟厂房的折旧年限折旧方法一样的话,也可以与厂房一并作为固定资产来核算,如果厂房还没建成计入在建工程。 查看全部回复
3020
计算什么干货的成本呢 查看全部回复
2345
刘淑萍
餐饮公司承包学校食堂,要将收入正确地入账,可以按照以下步骤进行:1. 成立专门账户首先,餐饮公司应该为学校食堂承包成立专门的账户,该账户应该是一个独立的账户,与餐饮公司其他账户相分离,以方便进行核算和管理。2. 建立收入核算表为了更精确地进行入账,餐饮公司可以根据学校食堂的收入建立一个收入核算表。该表格应该记录学校食堂的每一个销售项和销售量,以及每一个销售项的售价和总收入等信息。 查看全部回复
17208
借在建工程-施工费/材料费 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2354
按照发票实际金额入账 查看全部回复
2747
借:银行存款 3000 dai:预收账款 3000 借:预收账款1050 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 借:销售费用1050 dai:银行存款1050 借:预付账款1950 dai:银行存款1950 查看全部回复
2118
可以的 查看全部回复
2472
车辆购置税是可以计入固定资产原值的。 查看全部回复
2548
与公司经营无关的支出不能在公司报销。如果是作为奖励发放给优秀员工的可以进福利费,如果是招待客户使用或者赠送客户的可以进招待费 查看全部回复
5532
增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
3318
意思是收到了负数发票 查看全部回复
3487
借固定资产清理 累计折旧 dai固定资产 借银行存款 dai固定资产清理 查看全部回复
2682
收到 查看全部回复
3196
净残值么 查看全部回复
2071
其他公司代付租金,借 预付账款 30000 dai 其他应付款-A公司30000。然后按月摊销 借 管理费用-租金等 30000/3 dai 预付账款 10000 查看全部回复
2636
是冲回原来计提的应付职工薪酬,后面要把计提的费用也冲回 借:管理费用(负数 ) dai:应付职工薪酬(负数) 查看全部回复
2518
是进项转出么,为什么转出 查看全部回复
1350
不能抵扣的 查看全部回复
2013
您好,你们首先开红字发票信息表,然后对方开红字发票,对方开出红字发票后你们按照之前的会计分录做负数,申报的时候需要做进项税额转出 查看全部回复
1988
购车 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
2806
科技公司和高速公路公司间是什么关系 查看全部回复
4344
进口货物报关交关税和增值税,关税是计入货物成本的,增值税如果是一般纳税人的话,是可以抵扣增值税的 查看全部回复
1969
有一笔380万左右的应付账款无法进行了,对方公司有税务问题。如果确定不用支付款项了,计入营业外收入 查看全部回复
1822
老板买两千五左右的电子产品赠送给客户,属于招待费吗?属于 查看全部回复
3268
购买后主要用于销售的,购买后属于存货。 查看全部回复
2870
陈爱琳
计提个税:借:应付职工薪酬 dai:应交税费——应交个人所得税 查看全部回复
2954
核定征收的个体户不用建账 查看全部回复
2316
为什么要支付给客人 查看全部回复
2503
前期购入已抵扣增值税不享受3%减按2% 在税控盘开具二手车发票 税率选择13% 转出固定资产: 借:固定资产清理,借:累计折旧,dai:固定资产 收到出售价款: 借:银行存款, dai:固定资产清理。 确认清理损益: 借:固定资产清理 dai:资产处置损益 可借可dai 申报增值税附表一直接带到主表 正常交税就可以了 查看全部回复
4590
如果是小企业会计准则,未开票收入入账,借 银行存款等 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2469
andy老师
不需要 查看全部回复
1930
借:资产减值损失—计提的坏账准备, dai:坏账准备。 借:坏账准备, dai:预付账款。 查看全部回复
3524
venus老师
同学你们这边需要为这个光伏项目付出什么Σ(?д?;)就是你们的成本 查看全部回复
2512
李秋平
养殖行业,羊毛做库存商品,卖了羊毛确认收入并且同时结转成本,成本按产羊毛过程中的费用归集 查看全部回复
2454
借:库存商品 银行存款 dai:主营业务收入 应交税费一销项 借:主营业务成本 dai:库存商品 借:税金及附加 dai:应交税费一消费税 查看全部回复
3891
火柴老师
支付业主的若取得增值税专用发票,借合同履约成本,应交税费~应交增值税进项税额dai银行存款 查看全部回复
1929
统借统还指企业集团委托企业集团所属财务公司代理统借统还业务,是指企业集团从金融机构取得统借统还dai款后,由集团所属财务公司与企业集团或集团内下属企业签订统借统还dai款合同并分拨借款,按支付给金融机构的借款利率向企业集团或集团下属企业收取用于归还金融机构借款的利息,再转付企业集团,由企业集团统一归还金融机构的业务。 查看全部回复
4087
你是承租方 查看全部回复
3526
是小企业会计准则么,是的话,如果收到汇算清缴退税款时,走的所得税费用,如果本年截止到目前没交所得税的话,在利润表上所得税那边是负的,是正常的。 查看全部回复
4186
稍等 查看全部回复
这个项目是否成立单独的法律主体? 查看全部回复
3715
差旅费计入当期损益(管理费用等),根据发生差旅费的部门不同可以分别计入管理费用、销售费用或者研发支出. 查看全部回复
4738
你们是事业单位还是行政单位? 查看全部回复
3684
由于是无偿划拨,接受企业有印花税、契税 查看全部回复
4765
借银行存款 dai预收账款 然后一季度的时候按月摊销确认一下 借预收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
3797
撤回了就不需要了 查看全部回复
3334
你们是受托进行专业化的处理,之后产生的物品直接归你们所有是吗 查看全部回复
4465
共享办公室?是出租办公室么 查看全部回复
4256
转固,物品的所属权没有变化,不用视同销售 查看全部回复
3722
对方打给你的土地款和契税都不需要你还吗? 查看全部回复
2328
提供中介服务确认收入,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
开票内容,不动产租赁 查看全部回复
2584
制造业购买土地是用于建厂房么 查看全部回复
3150
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