登录/注册
高老师
付款时先挂往来 查看全部回复
4090
mila老师
可以的 查看全部回复
3555
而已老师
不是 查看全部回复
4120
可以开一张发票的 查看全部回复
5817
微尘
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4656
张老师
现代服务-商务辅助服务-经纪代理服务 查看全部回复
8991
理论上没有 查看全部回复
3554
揭老师
如果在营业执照经营范围内 可以直接去税务局大厅增加个税率就好了 不让要先变更下经营范围 查看全部回复
3991
Annina老师
除享受免税优惠的国有粮食购销企业可继续使用增值税专用发票外,发生应税销售行为适用免税规定的不得开具增值税专用发票。 依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 查看全部回复
4312
小月老师
小规模纳税人没区别的,他们不能作为进项扣除 查看全部回复
5277
一般情况下,会计处理体现的是权责发生制原则,比如 2021年取得的,如果列支到2022年的费用是不允许的。但有例外,根据会计准则相关规定,如果2022年真的发现2021年未入账的费用,可以作为前期差错处理,如果金额小,可以直接计入2022年当年费用,但如果金额大的话就要调整。 查看全部回复
5465
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3631
如果丢失了发票联,可以抵扣联复印件做为入账的原始凭证 查看全部回复
3315
可以 查看全部回复
5932
清岚
要 查看全部回复
3772
借方余额表示供应商还差你方发票的 查看全部回复
3855
借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费应-交个人所得税 查看全部回复
3979
莹老师
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
7412
借现金,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
2344
如果公司伙食要收费的话,需要确认收入借现金,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3075
筱粒老师
一般纳税人吗? 查看全部回复
2524
安叔老师
按照合同约定,是含税价还是不含税价,如果不含税的价格,需要补开票税点。不过这都是双方约定的 查看全部回复
3799
和税务局及时联系,询问怎样操作,一般会要求登报说明 查看全部回复
3852
私户打款原路退回,可以要求对方付现金或公户转帐 查看全部回复
3112
你是购买方么 查看全部回复
4281
如果你和客户是一般纳税人的话,对你来说专票和普票都一样,对客户来说专票可以抵扣,普票不能抵扣 查看全部回复
3421
若鱼老师
对于一般纳税人同一项业务来说,开具普通发票与开具专用发票税率是一样的。区别是专票只能开给一般纳税人,普票可以开给一般纳税人和小规模纳税人,专用发票可以抵扣销项税额,普通发票不能抵扣 查看全部回复
4758
计入收入和计入成本是不一样的 计入收入,要核算增值税及不含税销售额,要价税分离 收到的普票计入成本,是价税合计,因为进项不可抵扣 查看全部回复
3817
具体业务? 查看全部回复
2547
免税 查看全部回复
4026
5527
可以提供成本 抵扣企业所得税 但是不能抵扣增值税 查看全部回复
3095
如果是公司经营相关的费用,可以进管理费用 查看全部回复
4234
因为专票一般是企业的,开具专票要求有合同等相关附件,普通针对个人 查看全部回复
13845
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4706
你们为什么要开红字信息表 查看全部回复
3015
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4945
Summer
销售方是有义务开具发票,不愿意开是违规的,拿着当时的小票或者购买联换取发票。一般不会让员工自己去税务局代开普票。 查看全部回复
4677
需要红冲,可以申请退税 查看全部回复
3560
不是,税额是按照金额计算的,建筑服务9%,如果你想价税合计10万,那么开票金额就是200000/(1+9%)=183486.239元,税额是183486.239*9%=16513.76 查看全部回复
5442
是的 查看全部回复
3458
本月为啥不直接作废,下月红冲冲销当期收入 查看全部回复
3616
不合理 查看全部回复
2410
可以入帐但不能税前扣除 查看全部回复
4488
如果是搞运输的员工劳务费可以计入主营业务成本,如果是销售部门员工的劳务费计入销售费用 查看全部回复
5051
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4514
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4444
xinyue
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5369
借:主营业务成本 dai:银行存款等 查看全部回复
3440
借:合同履约成本-工程施工-机械使用费-机械费 dai:银行存款等 查看全部回复
4669
销售方要用掉一张发票的 查看全部回复
3508
大宁老师
自己在电子税务局可以验旧的 查看全部回复
3912
一般纳税人购进用于经营的都可以要求对方开具专用发票,一些用于员工福利的等不能抵扣进项的可以要求开普票, 查看全部回复
3445
把应交税费-应交增值税转到营业外收入-免税收入里面就可以 查看全部回复
3853
根据发票内容 借:成本费用等科目 应交税费-应交增值税-进项税额(专票) dai:银行存款/应收帐款等,普票是价税合计计入成本费用 查看全部回复
3892
哈哈老师
这个按理说不能同一个人 查看全部回复
4484
夏老师
是 查看全部回复
4624
周老师
贴现时,借:银行存款,财务费用,dai:应收票据 查看全部回复
4567
不用 查看全部回复
4155
可以凭发票和合同做账,计入职工福利费。 查看全部回复
3856
当月开错直接作废重开,如果隔月的话需要先红冲再重开。 查看全部回复
4360
Amy老师
(1)销售方开具红字专票时,冲减前期已确认的收入和销项税额. (2)销售方开具蓝字专票时,根据蓝字专票在当期确认收入和销项税额. (3)购买方根据《开具红字增值税专用发票信息表》,冲减前期已确认的采购成本,同时作进项税额转出;取得红字专票后,将其作为冲减分录的附件. (4),购买方取得蓝字专票后,根据蓝字专票在当期确认采购成本和「待认证进项税额」(进项税额). 查看全部回复
8165
如果能证明为因公通讯 那个人抬头也可以。但是一般情况下不行 建议以通讯补贴的方式加入工资发放 查看全部回复
4348
小规模取得的普票价税合计做账,对外开出的普票也是价税分离 查看全部回复
4061
对的,当月退回来了作废就行 查看全部回复
2975
最多可以开11300 查看全部回复
3067
不用,这个你们自己做账和对方没关系 查看全部回复
3822
andy老师
建议您修改报表,发票作废或红冲重开,具体的可以咨询当地税务机关 查看全部回复
4836
问题不大,普票主要是名称和税号。要是严谨的话,可以作废,重开。 查看全部回复
4542
张瑞峰
可以,按照发票金额和9%的扣除率计算抵扣,如果他销售的是13%税率的产品,扣除率是10% 查看全部回复
7410
借其他应收款 dai主营业务收入应交税费应交增值税 查看全部回复
4452
对的,超过45万都需要缴纳 查看全部回复
超经营范围开具发票咨询当地主管税局,税局许可自开,不许可去税局代开 查看全部回复
5035
8692
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4436
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3774
全部交税 查看全部回复
3805
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3306
小福老师
同学 你好 请问具体是对供应商还是购买方的罚金呢? 查看全部回复
4791
看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
4956
是可以的哈 查看全部回复
3832
同学 你好 查看全部回复
8276
小梦老师
可以开具普票 查看全部回复
6036
是11月份对方开给你们红字发票吗? 查看全部回复
5050
有没有实际业务? 查看全部回复
3761
商品和服务税收分类编码增加6“未发生销售行为的不征税项目”,用于纳税人收取款项但未发生销售货物、应税劳务、服务、无形资产或不动产的情形。“未发生销售行为的不征税项目”下设601“预付卡销售和充值“”、602“销售自行开发的房地产项目预收款”、608“已申报缴纳营业税未开票补开票”。 使用“未发生销售行为的不征税项目”编码,发票税率栏应填写“不征税”,不得开具增值税专用发票。 依据 国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告(国家税务总局公告2016年第53号) 查看全部回复
2683
不能按照3%开票 查看全部回复
5911
开具红字发票冲减本期收入 查看全部回复
4141
对 查看全部回复
2865
Icy 何
这个临时工是为什么业务服务的呢? 查看全部回复
2835
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4560
这个是增值税税率,他们给你开普票你们是不可以抵扣这部分的进项税额的 查看全部回复
3236
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3838
您是在今年修改的吗? 查看全部回复
4131
增值税普通发票,跨月不得作废,只能开具红字发票冲销 查看全部回复
4009
专票可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3449
红字信息表不需要做帐 查看全部回复
4838
您这个什么意思 查看全部回复
3490
不需要认证 查看全部回复
4055
签订合同的主要内容是什么? 查看全部回复
4753
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载