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高老师
你好,收到发票了吗? 查看全部回复
3578
你好,可以 查看全部回复
4585
Annina老师
你8月勾选了,9月收到红票,冲红就好 查看全部回复
3963
是的 查看全部回复
4524
税务师晓雨
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4731
王苗苗老师
第一、房屋租赁没有6%的税率。第二、如果你收到房租专用发票,根据专票上的税额做价税分离,按照不含税金额分摊 查看全部回复
4098
夏老师
3990
andy老师
你想处理什么业务,请直接描述你的业务就可以 查看全部回复
4283
你好,加计抵减额计入其他收益 实际缴纳增值税时 借:应交税费--未交增值税 货:银行存款 其他收益 查看全部回复
3528
你好 查看全部回复
4774
你好,金额大吗? 查看全部回复
4882
做应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
5407
5791
可以抵扣增值税 查看全部回复
5747
你好,支付其他与经营活动有关的支出 查看全部回复
7166
哈哈老师
对,就是这么做的 查看全部回复
4928
归老师
支付的与经营有关的现金 查看全部回复
5964
你好,不是用的财务软件? 查看全部回复
5162
直接从待认证进项税额转到进项税额里面就行 查看全部回复
5239
航班取消,业务员把机票款退回。冲销之前做账的分录。 查看全部回复
5616
如果和合并到工资里的话没有发票是可以扣除的 查看全部回复
6345
李伟老师
你这个做的基本都是错的 查看全部回复
5445
这么做没错 查看全部回复
4455
这个应该把转出未交增值税转到应交税费未交增值税里面 查看全部回复
4905
是的,可以每月结转,也可以年末结转一次 查看全部回复
5796
账号正在注销中
收回来后是直接销售还是继续加工? 查看全部回复
5355
低值易耗品具体是按照哪个方法摊销,看你们做税务登记的时候是怎么做的,登记是五五摊销,那就五五摊销,登记的是一次性摊销,那就一次性摊销。领用多少就计算多少,如果计算不出来就估计 查看全部回复
4266
预缴税金 查看全部回复
6651
主副产品都是需要开票的,即使不开票,也要申报无票收入的 查看全部回复
7362
您好,可以有余额,正常抵扣就可以,在账上行成留抵税额,留着以后抵扣销项税额。 查看全部回复
6534
这些都是借方该计入费用记费用,该计入库存商品的计入库存商品,dai方计入其他应付款-老板,等把钱给报销的时候,再借:其他应付款-老板 dai:现金 银行存款 查看全部回复
7218
您好,预付账款的时候,一般都是记入预付账款的,如果您没有单独设置预付账款的话可以计入应付职账款的借方。也就是您这么写的分录 查看全部回复
7083
待认证进项税额就是指取得进项税发票,但是还没认证的发票,记入待认证进项税额,待抵扣进项税额是指已经通过认证,但是税务机关不允许一次性全部抵扣进项税额,需要分次抵扣的计入待抵扣进项税额 查看全部回复
7425
吴萌老师
取得的土地使用权,通常应当按照取得时所支付的价款及相关税费确认为无形资产。为了这块地而发生的补偿费、税费等,如果是可直接归属于土地使用权的支出,也可以计入无形资产的成本。 如果这块地没有交过土地出让金,那么发生的补偿费用不能直接确认为无形资产,应当按照其他费用分摊进项目里。 查看全部回复
299
杨老师.
不可以 查看全部回复
555
不用视同销售 查看全部回复
266
减免税总额的数据是看税务所属期 查看全部回复
1353
孙老师
你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
512
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1184
安叔老师
两套账是违法行为,可能会涉嫌偷税行为,不建议经手账务数据, 查看全部回复
506
没有业务写0可以的 查看全部回复
1208
小企业购置的固定资产取得的进项税额比较大,但是目前销售额很小,勾选的话就会产生留抵,可以有留抵的,留抵几个月一般没有税务风险。 查看全部回复
884
什么时候认证的 查看全部回复
260
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
926
李可可
凭证上做的是应交税费-进项税额 查看全部回复
774
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1111
理论上是可退的 查看全部回复
961
可以的,需要取得专用发票或者增值税电子发票 查看全部回复
1154
李凤
收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
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原样分录负数红冲就可以 查看全部回复
1128
要看你的工资是几月份的,还有就是以前月份的累计工资和扣除情况 查看全部回复
680
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
779
如果对方需要发票,个人开具发票由支付方代扣代缴个税 查看全部回复
983
从财务角度的话,1.?成本精细化核算:对各项成本进行更细致的分类和核算,精确找出成本较高的具体项目和环节,针对性地进行控制。 2.?做好预算管理:控制成本,防止超支。 3.?优化薪酬结构 4.?资产效率提升:分析企业资产的使用效率,如设备利用率等,提高资产创利能力,减少闲置浪费。 同时,也要做好税务规划:在合法合规前提下,利用税收政策降低税负,间接改善财务状况。 查看全部回复
766
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
753
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
828
你好,后面不用附着单据。 查看全部回复
434
是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
600
可以 查看全部回复
1020
软件产品的即征即退和进项税抵扣是二选一的关系吗,不是的 查看全部回复
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账务处理对的 查看全部回复
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代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
1018
958
充电桩可以记到固定资产 查看全部回复
1584
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1401
利润表是不含出口业务数据的,资产负债表是内销+出口的,这样可以吗?不可以的 查看全部回复
819
wam
各类税.成本费用均要权责发生制计提 查看全部回复
524
需要,按照现行个人所得税法和有关政策规定,单位根据国家有关标准,凭出差人员实际发生的交通费、餐费发票作为公司费用予以报销,可以不作为个人所得征收个人所得税。但对于单位以差旅费名义发放的工资性质的津补贴,应纳入工资薪金所得缴纳个人所得税。 查看全部回复
750
监装监卸意思是提供监督服务 查看全部回复
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要分情况的 查看全部回复
1160
业务返点是返给谁 查看全部回复
942
黄仁淇
需要在增值税表二中填写。广东省的表二是导入进项发票后自动生成的 查看全部回复
500
现在我把它转到这个即征即退进项里面这样子分录。可以吗?可以 查看全部回复
663
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1085
包括所有的收入 查看全部回复
1008
你们现在是要跨省经营吗? 查看全部回复
904
如果做实收资本的话还需要缴纳税费吗?需要交印花税 查看全部回复
963
内账有必要计提税费吗?什么税费 查看全部回复
1135
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
648
信息太少,算不出来 查看全部回复
518
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
1221
你好同学,做账的时候,进项税有单独的核算科目,通常在应交增值税-进项税额科目进行核算 查看全部回复
949
什么税费 查看全部回复
可以抵扣的 查看全部回复
1015
知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?印花税,增值税及附加税 查看全部回复
998
如果之前没有预付 就借 费用 47547.17 借应交税费-应交增值税进项税额 2852.83 dai应付账款50400 查看全部回复
469
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1201
西贝老师
同学你好,你是要取数干嘛呢 查看全部回复
574
王佳丽
总公司涉及其他和关联方有交易吗 比如控股方等 查看全部回复
1016
税金及附加是损益类科目(进利润表) 应交税费是负债类的科目(余额在资产负债表) 查看全部回复
1689
他个代垫的是4.8万元,还款也是4.8万元 查看全部回复
885
意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
1192
收到的政府补助用于企业以后发生费用,属于与收益相关的政府补助,会计分录如下: 借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
864
年报里有很多内容 查看全部回复
763
可以,涉及去年的成本费用用以前年度损益调整 查看全部回复
762
经办人根据第二张金额退回款项,意思是先支付了3400,后来又退回了,是么 查看全部回复
786
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1010
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
909
可以按章程约定分配比例 这个应该是合伙人提前约定好的分配规则 查看全部回复
933
最好是给老板 查看全部回复
474
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