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小妮老师
需要 查看全部回复
2065
andy老师
可以合并到销售商品中一起开具 查看全部回复
4684
wam
借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2488
patience
是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
5839
一般是先有购进才有售出,可以先暂估库存然后结转成本,等商品购进入库时再重新入账。 查看全部回复
2831
王苗苗老师
要看你们是不是纯贸易企业 查看全部回复
6795
燕子老师
同学你好,一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。如不符合上述条件,一般纳税人销售混凝土适用税率是13%。 查看全部回复
9844
那这些应收和应付是用什么付的? 查看全部回复
2231
许老师
冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
3074
贴现利息计入记入“财务费用-利息支出”科目 查看全部回复
2586
这个分期摊销不影响抵扣进项税。 查看全部回复
2190
高老师
收到发票可以入帐 根据发票信息借管理费用等 dai应付帐款等 付款时借应付帐款等 dai银行存款等 查看全部回复
3921
云峰老师
今年暂估,明天收到时, 借:应付账款-暂估 dai应付账款-供应商 查看全部回复
2273
甘老师
开了发票就要申报的 查看全部回复
5741
杨老师
不能,银行存款未退回 查看全部回复
3770
这些要费用话还是? 查看全部回复
3137
可以的 查看全部回复
2519
如果实在无法取得发票,可以用收据和付款单据入账,但是不得在税前扣除 查看全部回复
2337
安叔老师
借:在建工程——建筑工程——xx工程 dai:银行存款(应付账 款 查看全部回复
2280
税务师晓雨
1、假设取得的发票是专票,您公司是一般纳税人,可以抵扣增值税、抵减企业所得税 购买后未来可能涉及房产税、城镇土地使用税 具体如何操作,建议您咨询当地的专业机构,为您做一个完整的策划 买房是住房,不对外经营,不用于公司经营的支出,前述第一项的相关税款均不能抵减和抵扣,如果抵扣了,存在涉税风险 查看全部回复
2691
甜甜老师
您好,借:生产成本-a产品 -b产品 dai:原材料 查看全部回复
2531
收到发票挂账没有 查看全部回复
2061
同学你好 答:一般是每月结转一次损益。这个可以和软件人员沟通一下。如果实在改不了,可以用科目余额表结合明细账手工计算出来。 查看全部回复
2667
李伟老师
1.预提做账的时点?回复:实现销售的时候预提质保费 2.保有量为基数吗?回复:可以根据历史的数据确定一个比例,根据实现的销售收入为基数计算 3.每次预提的范围?回复:可以根据产品名字分类计提 4.若当年实际发生低于预提数明年底如何处理?回复:每年计提,实际发生时冲减相关科目,期间可以有余额,到保质期结束时反分录冲减余额 查看全部回复
3381
借:库存商品 dai:库存现金(包装袋使用转的成本费用不能税前扣除,所得税汇算清缴调整) 查看全部回复
3760
*劳务*污水处理费 查看全部回复
4354
清岚
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5203
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款 查看全部回复
10100
借生产成本-废品 dai原材料 应付职工薪酬 查看全部回复
2144
同学你好 我们采用的核定扣除方法,具体是哪种? 查看全部回复
1847
金额大于发票额度了,你只能分开开。你可以一张发票上开点正品开点赠品 查看全部回复
1978
小小
如果我们本身也是只做软件产品的话,那一般只能开6%的发票 查看全部回复
6708
这个人开发票给你们,你们做主营业务成本 查看全部回复
3225
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3380
可以把暂估的分录红冲掉,借 库存商品-暂估 负数 dai 应付账款-暂估 负数 查看全部回复
2777
1、21年购买材料已经付款但是前财务没有入账 发票却已经入账,入账分录是怎么写的? 查看全部回复
3693
不可以 查看全部回复
2060
同学你好,是成立的公司吗? 查看全部回复
25151
发票总额多么 查看全部回复
2008
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2520
红冲就好,借管理费用 (负数 )dai其他应付款(负数) 查看全部回复
1605
借财务费用 dai银行存款 查看全部回复
2498
是当月的发票可以的当月作废 查看全部回复
2214
孙老师
自然灾害导致的,不需要转出处理,正常抵扣就行 查看全部回复
2296
赠品也需要入账的,企业收到赠送的商品没有任何发票,则按公允价值借库存商品dai营业外收入 查看全部回复
3023
你们实际的业务是招待费,只能根据招待费限额扣除 查看全部回复
1889
借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
2408
借:管理费用 dai:应付职工薪酬;借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
2542
①借:应收票据22.6 dai:主营业务收入20 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)2.6 查看全部回复
1719
把购车款报销给老板 借:其他应付款-法人 dai:银行存款/库存现金等 查看全部回复
3329
应收账款做收入的话 需要附出库单、发票及明细清单一起做附件 查看全部回复
2453
Leaf
原来的分录,红字冲销就行 查看全部回复
2013
同学你好 借:应付账款 200 dai:以前年度损益调整200 查看全部回复
2386
是加计抵减吧 查看全部回复
2721
企业出租房屋,应按照实际收款的金额在不扣除免租期的整个租赁期内,按照直线法或者合理的方法进行分配确认收入。如果一次收到数月的房租,可以先计入“预收账款”。后期分期结转收入,且在收到预收款同时要确认增值税税额。 查看全部回复
3537
应交税费-简易计税 查看全部回复
2165
第一个月做:借:管理费用/制造费用/生产成本-职工福利费 780+50+200+73(73元不能税前扣除) dai:银行存款1103 查看全部回复
2742
颜老师
税务没发票,肯定不会让税前扣除的 查看全部回复
3025
不需要 查看全部回复
2676
借:成本、费用 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1876
是属于劳务类业务还是什么 查看全部回复
2389
建议收和付两条线 收到票 借:主营业务成本 dai:预收账款 开发票产生应收账款 借:应收账款/预收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2332
是自开的还是税局代开的 查看全部回复
3865
是办理的手续费么? 查看全部回复
2945
是你们开票吗? 查看全部回复
s单没有实际货物发出,报税的时候如何申报呀?可以把业务说详细点吗 查看全部回复
2427
1、如果材料使用在固定资产上的,全部计入固定资产;2、如果材料是单独使用的,按照开具发票项目分开入账 查看全部回复
4573
可以暂估费用入账,待收到发票时,红冲暂估分录,再按照正确分录记账 查看全部回复
1795
谭老师
材料已经都被领用了是吗? 查看全部回复
3305
借待处理财产损溢 dai原材料 应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2576
借:库存现金 dai:应付账款 查看全部回复
2609
《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第十二条 条例第六条第一款所称价外费用,包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费.但下列项目不包括在内: (一)受托加工应征消费税的消费品所代收代缴的消费税; (二)同时符合以下条件的代垫运输费用: 1.承运部门的运输费用发票开具给购买方的; 2.纳税人将该项发票转交给购买方的. 查看全部回复
12280
因为业务已经完成,你们正常入库销售,无票这部分成本不得税前扣除 查看全部回复
2154
收到红字发票做分录,红字信息表不做分录 查看全部回复
2330
专票普票? 查看全部回复
2853
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2974
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2713
不用做新的凭证,把红字发票和新开的蓝字发票粘在原来的发票凭证后面 查看全部回复
2120
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8250
同学你好 直接入库同学。 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
2501
借:管理费用-电费 借:进项税额 dai:应付账款或银行存款等 查看全部回复
1468
检查是否已勾选未记账凭证 查看全部回复
1656
借固定资产,dai实收资本 查看全部回复
2926
还拿回来吗 查看全部回复
2092
根据你收到发票的内容入账 查看全部回复
2710
是说支付一笔钱给对方公司个人? 查看全部回复
2573
Lucky
如果是 员工福利 个人消费等取得的进项税 需要做进项税转出 查看全部回复
4062
①支付投标保证金,借:其他应收款-投标保证金25000 dai:银行存款25000;退回10000并收到发票,借:管理费用或成本类科目15000 借:银行存款10000 dai:其他应收款-投标保证金25000 查看全部回复
2626
如果上个月可以反结账,建议在没有取得发票时先暂估入账。如果不好反结账,也,就在这个按照发票入账 查看全部回复
2277
取得什么发票,收到的是什么款项 查看全部回复
2494
你这边做账按实际出库数量和金额结转成本,做账 查看全部回复
2197
折扣如果没有在发票中体现应按照折扣前的数据确认收入 查看全部回复
1982
剩余的14万不开发票还是? 查看全部回复
1986
充电桩属于日常办公用的话 借:管理费用-维修费 dai:银行存款 充电桩是公司经营收费用 借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
3028
按实际入库数量记账 查看全部回复
2521
之前已经做过了销售商品结转成本了是吗? 查看全部回复
3136
余款还支付吗? 查看全部回复
3349
对售出产品按售价做正常销售处理,赠送产品借记销售费用或营业外支出。做为赠品的与正常销售的要区分开,并且赠品要视同销售按正常销售价格缴纳增值税 查看全部回复
2292
把要给商家的钱做到其他应付款,其他的你们确认收入 查看全部回复
3605
供应商开红字发票红冲产品不对的发票,然后按正确产品开票 查看全部回复
2236
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