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安叔老师
小型微利企业的认定标准:小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业的企业,同时满足年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元的条件 查看全部回复
529
税务师晓雨
不可以 查看全部回复
204
哈哈老师
小微企业企业所得税税率是5% 查看全部回复
605
王苗苗老师
我举个例子 查看全部回复
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企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
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夏东
这个主要是看你们合同的约定,你发生了销售业务你就得开发票。税款一般在签合同的时候通常需要一并考虑的。 查看全部回复
1363
杨老师.
挂账,其他应收款 查看全部回复
1777
方便发一下截图么 查看全部回复
1673
夏老师
在第10栏填上销售额 查看全部回复
1534
易老师
都可以更正 查看全部回复
957
李可可
意思是去年10、11、12月的社保是公司承担的,但是没入账 查看全部回复
1007
可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
797
小型微利企业企业所得税实际税率是5% 查看全部回复
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运输一单含税运费1800元,进项含税1400元,税率都是多少,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2007
小微企业是相对于中小企业划型标准中型,小型,微型。小型微利企业”的出处是企业所得税法及其实施条例,指的是符合税法规定条件的特定企业,其特点不只体现在“小型”上,还要求“微利”,主要用于企业所得税优惠政策方面。实际税率为5% 查看全部回复
933
目前没有条文,最好咨询当地税务机构 查看全部回复
1752
秦枫老师
首先小微企业不需要填写期间费用明细表 如果你勾选了 账户管理等填写在财务费用其他栏次 查看全部回复
1590
西贝老师
同学你好,是需要开票的,开票的话产权人需要缴纳房产税等相关税费 查看全部回复
1420
燕子老师
田周累计减除费用那块显示的是0,所以两个月的收入加到一起超过5000,就产生应纳税额了,另外一个人累计减除费用是5000,但他两个月工资合计是六千多,所以也要交税 查看全部回复
1212
资产总额不超过5000万 从业人数不超过300人 利润总额不超过300万 查看全部回复
1873
37.5*(25%-5%)=7.5 查看全部回复
1805
具体解封时间应该看主管税务部门的要求吧 查看全部回复
1403
patience
您好,要报什么税 查看全部回复
1459
隋文老师
那你得与税务沟通了,你把符合政策的相关资料提供给税务。 查看全部回复
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有取得合规的税前扣除凭据么 查看全部回复
1061
资产总额不超5000万,年应纳税所得额不超300万,从业人数不超300人 查看全部回复
802
venus老师
存货按公允许价值销售并结转成本,负债先偿还,不能偿还的给转到营业外收入。 查看全部回复
1686
木言
这应该是你们单位做的筹划,如果你们不开票的话估计广告策划公司增值税和企业所得税税负会较高。这样做是有一定风险,所以必须确保证据链充足,另外金额要合理 查看全部回复
1548
tammy老师
分公司是否能够享受小型微利企业要根据总公司的情况来定 查看全部回复
1500
可以 查看全部回复
1678
非税费看你们当地的规定 查看全部回复
1385
因为对方取得普票没法抵扣进项税,他让你补的这三个点是税钱 查看全部回复
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意思是对方是从私人账户付的款 查看全部回复
适用“六税两费”减免政策的小型微利企业的判定以企业所得税年度汇算清缴(以下简称汇算清缴)结果为准。登记为增值税一般纳税人的企业,按规定办理汇算清缴后确定是小型微利企业的,除本条第(二)项规定外,可自办理汇算清缴当年的7月1日至次年6月30日申报享受“六税两费”减免优惠;2022年1月1日至6月30日期间,纳税人依据2021年办理2020年度汇算清缴的结果确定是否按照小型微利企业申报享受“六税两费”减免优惠。 查看全部回复
1333
对高新技术企业减按15%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2023年1月1日至2027年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 由企业选择最优惠的政策执行,不得叠加享受。 查看全部回复
1693
这个不需要选择,你只填星号的部分就可以 查看全部回复
1151
杨老师
协商,甲方角度应该按不含税金额??1.01计算含税金额结算 查看全部回复
2867
可以,印花税可以减半征收 查看全部回复
1442
可以在计提时按照减半后的金额计提 查看全部回复
1371
有以前年度未弥补的亏损么,有不征税收入么 查看全部回复
1312
有什么合理的避税方法吗可以少交房产税跟城镇土地使用税吗?房产税有两种计税方法,一种是房产税依照房产原值一次减除10%至30%后的余值计算缴纳。一种是房产出租的,以房产租金收入为房产税的计税依据。可以把房产出租出去 查看全部回复
1596
小微企业企业所得税=应纳税所得额*5% 查看全部回复
966
如果汇算时有应纳税所得额了,是需要补税的,有滞纳金 查看全部回复
4259
李伟老师
看国家税务总局的政策 查看全部回复
1228
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2225
重分类 查看全部回复
2683
小型微利企业今年的实际税负5% 查看全部回复
2581
云峰老师
你好同学,300万以内要求是企业所得税纳税人才可以。个人所得税企业是不可以的。 查看全部回复
2530
小微企业不需要备案 查看全部回复
3077
进项发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
1984
微尘
看你们什么业务,印花税主要的计税依据是合同 查看全部回复
8201
开专票么,专票的话,票面税率是多少就按多少交 查看全部回复
1291
是的 查看全部回复
2238
你的意思是从9月开始,总分机构是汇总申报 查看全部回复
2654
刘淑萍
两种方式只能说适用的条件不一样,利弊也不是绝对的 查看全部回复
2444
即小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 查看全部回复
3639
一般纳税人没有1%税率 所以不可以 查看全部回复
3010
新成立的公司如果符合小型微利企业的3个条件,也属于小型微利企业 查看全部回复
1801
进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3054
你们合同是怎么签订的,80000含不含税 查看全部回复
3157
自2023年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3523
属于委托加工,你们是委托方 查看全部回复
1850
wam
执行的是什么准则? 查看全部回复
2517
分公司成立当年是不就地预缴,全部由总公司注册地缴纳 查看全部回复
2976
是工资薪金所得么,如果是的话一般是月报,你可以登录电子税务局看一下税种鉴定的申报期限 查看全部回复
2110
资产总额不超过5000 人数不超过300 利润总额不超过300万 查看全部回复
2027
你好,由老师这边给你解答哈?? 查看全部回复
1937
资产折旧、摊销及纳税调整明细表 查看全部回复
3484
a和b是独立的公司,对外出售定价一般是自行定价的,可以考虑成本和利润率 查看全部回复
2635
不需要 查看全部回复
2474
厚积薄发
企业所得税,增值税,附加税,在电子税务局报税 查看全部回复
2227
谭老师
不用 查看全部回复
2469
根据资产总额自动的 查看全部回复
1956
分公司是独立核算么 查看全部回复
1748
许老师
增值税=200000*13%=26000;附加税=26000*(7%+3%+2%)=3120;假如没有任何成本,企业所得税=(200000-3120)*25%=49220;税额合计=78340 查看全部回复
20424
销售自产的农产品是免税的 查看全部回复
4207
填申报的月份或者季度开始的时间 3.1号或者1月1号 查看全部回复
2059
开税率进项可抵扣,免税进项不得抵扣,免税并不必然税负低 查看全部回复
4512
今年开始小微企业所得税不管超不超过100万都是按照,减按25%计入应纳所得税,20%的税率计算所得税,实际税率是5% 查看全部回复
2994
你好,你的问题是什么 查看全部回复
2288
小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分,实际税率是5% 查看全部回复
2351
3237
andy老师
汇算清缴,营业收入和成本可以按这个填,但是后面还需要填一些税会差异的,如果有税会差异的话,还需要填其他的表的。 查看全部回复
2372
金蝶 查看全部回复
2768
现在最新政策文件还没有出来 查看全部回复
1610
要的,本年利润要结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2194
分公司需要和总公司一起合并利润看是否享受小微企业政策,不能单独适用 查看全部回复
2726
需要的 查看全部回复
1856
有一般纳税人和小规模纳税人 查看全部回复
2044
这个你可以自行计算一下哪个合算(建议按规定取得发票) 查看全部回复
3518
清岚
目前没有新的政策,先暂按5% 查看全部回复
1927
小妮老师
小规模纳税人月销售额不超过10万,普票部分免增值税 查看全部回复
3768
分公司有独立的法人资格么 查看全部回复
4624
你们月度开票金额大吗? 查看全部回复
3873
100万以下2.5%的优惠政策只到22年底 查看全部回复
2139
甘老师
(1)年应纳税所得额不超过100万元部分。《财政部、税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(公告2021年第12号)和《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(总局公告2021年第8号)规定,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 (2)应纳税所得额超过100万元但不超过300万元部分。《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(公告2022年第13号)规定,自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
2617
不属于小型微利企业的话 查看全部回复
2249
同学你好,根据财政部2022年13号公告,年应纳税所得额在100-300万之间的,减按25%计算应纳税所得额,同时按照20%税率缴纳所得税,也就是0.05,此公告截止时间是2024.12.31号 查看全部回复
5958
借:管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3107
B需要交税,房产税,增值税及附加,印花税,个人所得税 查看全部回复
1880
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