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patience
有没有规定清理费用不能低于残值?没有相关规定 查看全部回复
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如果是属于集体福利,不能准确分摊到个人是不需要交个税的 查看全部回复
1978
王苗苗老师
如果属于上述范围的可以计入职工教育经费 查看全部回复
2132
谭老师
按实际收到款开票就行了 查看全部回复
1832
是出租方么 查看全部回复
1850
剩余的残值一般转入固定资产清理科目 查看全部回复
1780
是不能使用了么 查看全部回复
1855
一般按月缴纳就按月计提,按季度缴纳就按季度计提. 查看全部回复
1822
需要,借 管理费用-工会经费等 dai 应付职工薪酬-工会经费 查看全部回复
1412
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1226
杨老师
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2433
一般是需要计提的 查看全部回复
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提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1393
怎么做错了 查看全部回复
3048
担保公司提取的担保赔偿准备金,如果这笔业务结束,以前计提的到期冲回,未到期的保留。 查看全部回复
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那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
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借 管理费用/工程施工/合同履约成本等-工资 dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1505
折旧不是已经计提完了么 查看全部回复
1920
库存商品 查看全部回复
1558
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3468
可以点开看一下具体分录是什么 查看全部回复
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借 固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai 固定资产 查看全部回复
1235
工资表 查看全部回复
可以,摘要写清楚就行 查看全部回复
1688
严老师
核算成本准确一般可将购入的废旧汽车按比例计入相应的库存商品科目,如发动机占比12-24%,轮骨占比5-10%,废铁占比45-49%(上述比例应根据实际车型车况作表计算分配),相应废料销售时,结转成本即可。 查看全部回复
4456
福利费要计提的 查看全部回复
1552
西贝老师
同学你好,购买配件分录 借:原材料 dai:银行存款 查看全部回复
1425
正常使用的固定资产不能一次性计提完折旧 如果固定资产损坏,可以报废,走固定资产清理 查看全部回复
1386
李伟老师
购买的房产是现房吗? 查看全部回复
2140
小米
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
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个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
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你登录电子税务局我的信息模块看下税种核定,增值税 查看全部回复
3075
工会经费是必须要申报的。 查看全部回复
1788
是的,次月开始折旧 查看全部回复
2264
折旧年限是根据公司的实际情况预估使用年限的 查看全部回复
3169
安叔老师
结转成本的是需要按配件的单位成本结转的,以入库时的单价结转 含税和不含税,在入库时就需要确认入库单价 查看全部回复
哈哈老师
这个车间用的嘛 查看全部回复
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该厂库对于子公司而言是闲置,对合并公司整体而言,可以用来存放存货原材料,因此合并后可抵销租赁收入,相关折旧作为生产成本-制作费用处理 查看全部回复
2078
tammy老师
是需要计提的,比如本月产生的土地使用税,下个月缴纳,那你本月就要计提 查看全部回复
1864
同学你好,是的呢,汇算清缴前没发生的话要调增 查看全部回复
2960
楼是作为投资性房地产入账么 查看全部回复
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汽车修理是需要申报印花税的 查看全部回复
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固定资产已折旧完了处置了么,还是继续使用 查看全部回复
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总公司会计分录如下: 借:拨付所属资金--固定资金, 借:累计折旧, dai:固定资产, 分公司会计分录: 借:固定资产, dai:累计折旧, dai:上级拨入资金--固定资金, 查看全部回复
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一般情况下就是租金 查看全部回复
7283
多计提的冲回 查看全部回复
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之前没有计提的话,需要补提 查看全部回复
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申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2705
一般印花税不需计提的,实际缴纳时直接入账 查看全部回复
1626
是一般纳税人么,是收到劳务专票了么 查看全部回复
6883
wam
会计核算时按照会计准则的核算,没有发票不影响会计核算 查看全部回复
1517
云峰老师
你好同学,用这种方法:我们公司是一般纳税人,当月付了一笔费用,但还没有取得发票,请问这种情况是先入预付账款科目,等收到发票了,再做费用冲预付款 查看全部回复
不动产不行,其他的固定资产可以 查看全部回复
3388
andy老师
你好 查看全部回复
1228
同学你好,工资多计提原分录负数冲销就可以呢 查看全部回复
2338
企业所得税按季度申报的,那就按季计提 查看全部回复
1915
一般按优惠后的金额计提 查看全部回复
2068
用他原来的数据 查看全部回复
1485
多计提的冲减掉就可以了 查看全部回复
2368
借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
1693
增值税相关科目不涉及计提,需要结转,结转分录稍等,我整理一下 查看全部回复
1579
你把实际收到的差额做收入 查看全部回复
1501
缴纳个税时,借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
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健身广场,防洪堤属于建筑物,最低折旧年限20年 查看全部回复
2311
季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
1735
邹经理
是的 查看全部回复
2011
转让收入可以按照实收资本,不得低于持股比例的 查看全部回复
2126
可以的 查看全部回复
3319
可以计入管理费用-车辆费用 查看全部回复
2259
你设置自动生成凭证了吗 查看全部回复
3175
合并范围内交易应当考虑的! 查看全部回复
2082
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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属于上月的工资应该就上月做计提工资的分录 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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可以先根据代账的账务继续往下处理,如果有疑问的,看能不能跟代账那边沟通一下 查看全部回复
2724
因为有些情况代账公司也不是很清楚,具体的还是要跟老板和客户供应商核对 查看全部回复
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需要计提的税金有:增值税、消费税、城建税、教育费附加、个人度所得税(发放工资时计提)、企业所得税(季度计提)、房产税、土地使用税 查看全部回复
2239
有误差不要紧,下月可以冲回或者再补提 查看全部回复
3004
保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数*所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)*上年用人单位在职职工年平均工资。 查看全部回复
2618
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
3292
季度申报的话最好是计提一下 查看全部回复
1756
年折旧率=2/5×100% 查看全部回复
2598
是否需要改变计税方法,按照合同来算,需要 查看全部回复
3661
没跨年吧 查看全部回复
折旧方法是什么 查看全部回复
1589
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
是企业所得税么 查看全部回复
2159
同学你好,建议还是修改固定资产原值,同一个固定资产对应一个资产编码就可以,也利于固定资产盘点 查看全部回复
2413
一般没有用这个谈的,不管设备多少钱,折旧都和供应商无关 查看全部回复
2474
8万元不要支付的,冲减资产原值 查看全部回复
3483
1813
B公司是独立核算,单独缴税么 查看全部回复
1918
2019年12月31日甲公司计提了1000万元的预计负债,借 营业外支出 1000万 dai 预计负债 1000万。2020年3月5日(财务报告尚未批转报出)法院判决需要赔偿1200万元,借 预计负债 1000万 营业外支出 200万 dai其他应付款 1200万 查看全部回复
1882
10%计提了坏账准备,借 信用减值损失 5 dai 坏账准备5,确定款收不回来了,借 坏账准备5 dai 应收账款5,借 营业外支出 45 dai 应收账款45 查看全部回复
2120
可以根据利润表和上一季度的所得税报表算一下 查看全部回复
1447
燕子老师
你好,一般固定资产是按照原值的5%计提残值,如果设备已经折旧已经提完了,净值等于预先计算的残值了,就算固定资产还在使用,也不需要再继续计提折旧了,余下的净值就直接留在账面上,等做固定资产清理的时候可以再结转 查看全部回复
1610
办公楼卫生间跟房屋是一体的么 查看全部回复
1684
补提这几年的折旧 查看全部回复
2627
一种方案就是现在补提折旧,再处置结转 查看全部回复
1402
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
2978
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