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李伟老师
借方负数还是dai方负数 查看全部回复
673
王苗苗老师
需要把明细科目列出来吗?需要 查看全部回复
1364
李可可
可以不用账务处理 查看全部回复
1103
杨老师.
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1314
可以,没有影响 查看全部回复
1085
具体的入账科目需要根据业务内容来判断 查看全部回复
1313
以前年度净资产调整 查看全部回复
1484
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
1088
燕子老师
你好 查看全部回复
1001
李凤
接受现金或银行存款时: 借记“银行存款(现金)”科目。 dai记“营业外收入--捐赠利得”科目。 查看全部回复
697
tammy老师
在医保目录范围内的不可以扣,就说在社保报销范围内的,不给扣 查看全部回复
779
代收代付? 查看全部回复
746
是仅用于这个项目(工程施工),还是属于你们公司的物资,项目结束后拿走(固定资产) 查看全部回复
1146
借:工程施工-合同成本-人工费 dai:应收账款 查看全部回复
1208
andy老师
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
724
wam
不 影响 查看全部回复
1472
如果金额较小的话 查看全部回复
1373
应该属于业务招待费,用户就是你的客户 查看全部回复
1620
设备采购费放在哪个三级科目,如果设备是作为固定资产使用,用于研发费用期间的折旧费记到研发支出下面的折旧费用 查看全部回复
981
一般是直接计入费用了 查看全部回复
1444
分公司是独立核算么 查看全部回复
1097
这个运输费是采购原料发生的还是什么 查看全部回复
914
是的,兼职一般是属于劳务报酬 劳务报酬4000一下减800,剩下的要交个税 查看全部回复
1179
管理费用-快递费/运费 如果是业务部门发生的话 销售费用 查看全部回复
992
根据使用用途记到销售费用/管理费用-办公费 查看全部回复
1354
在一些做账软件设置中,费用是属于借方科目,建议借 银行存款 借 财务费用 红字 查看全部回复
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理论上可以,挂其他应收款的个人社保就是个人承担的,从工资扣或者从报销扣都可以 查看全部回复
1368
没有原因,股东需要钱和公司协商借款 查看全部回复
1367
从生产成本里面结转到管理费用-停工损失 查看全部回复
1415
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1495
你们是生产企业、 查看全部回复
1190
王佳丽
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1582
维修费进主营业务收入 查看全部回复
759
属于制造业还是商贸企业?看公司经营范围的 查看全部回复
1077
应付账款 查看全部回复
1536
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1180
其他应收款是企业应收款项的另一重要组成部分.其他应收款科目核算企业除买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收代位追偿款、应收分保账款、应收分保合同准备金、长期应收款等以外的其他各种应收及暂付款项. 查看全部回复
1032
安叔老师
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1021
是车子之前漏入账了么 查看全部回复
991
这些都公司承担么 查看全部回复
新会计准则已不再使用营业费用科目,改为销售费用科目。 查看全部回复
1241
借:管理费用 公司部分 dai:应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
928
应付职工薪酬——工资这个科目的金额 查看全部回复
1046
税务师晓雨
合同名称大类是建筑服务 查看全部回复
1580
对讲机一般是长期使用的 查看全部回复
1229
一般实务中单价1000元以内的就直接费用化了,可以直接费用化,但是总体金额比较大的话建议做个台账,做好内控,或者计入低值易耗品里面 查看全部回复
948
如果对讲机是长期使用,使用期限超过一年以上的话,可以记到长期待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
862
哈哈老师
这个是不是dai款买车的费用啊? 查看全部回复
607
公司出钱配一台摩托车,这个摩托车如果还是属于公司的话,处置摩托车的损益应该公司承担 查看全部回复
787
这些的用途是什么 查看全部回复
960
Harry老师
不明白什么意思呢,能详细说下吗 查看全部回复
1239
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
741
这个余额是怎么产生的 查看全部回复
1385
现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
1264
这个无形资产如果用于你的研发新无形资产了,通过研发支出核算,然后月末把费用化支出转到管理费用里面 查看全部回复
1294
可以将其他应收款借方余额调整到其他应付款的dai方吗?可以的 查看全部回复
1235
组成是什么意思? 查看全部回复
1516
开票内容有误的建议退回重开 查看全部回复
1500
资产负债表什么是负数 查看全部回复
750
可以直接调整科目 查看全部回复
892
付款 借:预付账款 dai:银行存款 发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
1718
如果是平时办公发生的停车费可以记入管理费用/销售费用-车辆使用费,如果是出差发生的,可以记入管理费用/销售费用-差旅费 查看全部回复
1488
可以查一下的 查看全部回复
1553
Annina老师
是的 查看全部回复
1297
3月份未交纳,可以计提但是未交纳,你3月份账务处理错误,需要在4月份红字原分录后再做一笔正确分录 查看全部回复
1087
报表是系统自动生成的么 查看全部回复
921
企业所得税为什么会能退税不想退税呀,之前季度的时候有预缴的吧 查看全部回复
1463
可以根据信用代码查一下,看销售方名称对不对,不对的话,退回让对方重新开具 查看全部回复
1530
借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
977
是收取的服务费核算吗? 查看全部回复
1371
西贝老师
同学你好,材料销售的话进销项的品类要一致的,如果不一致需要重新开 查看全部回复
1554
同学你好,小企业会计准则跨年调账用未来适用法,不用以前年度损益调整 查看全部回复
805
可以抵扣吗,可以的 查看全部回复
1122
可以的,正常就是收到利息,借 银行存款 正数 借 财务费用-利息 负数. 查看全部回复
815
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
1041
比如发放工资、交税,后面附银行回单 查看全部回复
1139
拱门属于公司经常使用的资产 查看全部回复
1263
patience
是组织机构么 查看全部回复
1128
昨天法人告诉我支付出去的费用是收购股转,是收购别的公司的股权么,是准备长期持有么,对被投资方达到控制的程度了么 查看全部回复
881
跟代理记账的往来款,如果双方间是发生业务往来的话,进应收应付账款 查看全部回复
796
辞退员工的赔偿金是计入那个科目呀,记到管理费用 查看全部回复
903
方便发一下截图么 查看全部回复
1709
员工报销餐费办公用品费用一共1000,如果是跟公司相关的支出,业务已完成,记到相关的成本费用,只不过900是取得票据,剩下的100没取得合规票据 查看全部回复
816
如果是用于研发项目的话,是购入材料,借原材料-项目名称,dai银存;领用材料,借:研发支出-费用化支出-项目名称,dai:原材料-项目名称 查看全部回复
1786
木言
根据《企业会计准则》,对于国库现金管理存款、借出款项这种资产,只允许结算,不能发行新股或股票、发出债券或其他债权券,因此资产不能发生任何转让,只能使用单分录核算,比如通过应收票据、应收账款等科目来核算其增减变动。而股权投资、应收股利等资产具有转让性,可以发行新股或股票、发出债券或其他债权券,收付款双方具有现金流入和流出,因此使用双分录核算,即一条借方分录记录“资产基金”科目增加金额,一条dai方分录记录“现金”科目减少金额。 查看全部回复
1321
看??收款方会不会退给你,退给你挂其他应收款-收款公司,不会退给你挂其他应收款-子公司 查看全部回复
同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
990
收利息的 做财务费用-利息收入 付利息的做财务费用-利息支出 查看全部回复
926
只能解释一下 查看全部回复
1657
价值12600元的卷闸门,如果是长期使用的话,建议记到固定资产 查看全部回复
1242
吨包装可以循环使用,采购入账时,可以记到周转材料 查看全部回复
465
之前会员充值时是怎么入账的 查看全部回复
1535
C公司不需要承担A公司的出资款。B公司股权被无偿划转给C公司,这是B公司股东之间的转让行为,与A公司的出资款无关。在这种情况下,C公司成为B公司的新股东,按照B公司的章程和法律规定,C公司需要履行股东的权利和义务,但不需要承担A公司的出资款。 查看全部回复
1523
有回单就说明到银行账了呀,借方银行存款 查看全部回复
1018
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1678
不用填 汇算清缴是调整损益的 在建工程不涉及损益 查看全部回复
1132
固定资产是不是设置的有残值 查看全部回复
1628
就挂在应交税费-应交房产税就行 查看全部回复
725
但这个代收货款不是我们实际合作的客户,其他应付款科目 查看全部回复
996
员工在外租房跟公司有什么关系 查看全部回复
1365
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