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安叔老师
如果确定就无需处理的 查看全部回复
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对方不给开票,可以向税务机关投诉。如果入账无法取得发票,所发生的成本费用就不得税前抵扣 查看全部回复
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借银行存款 5682.4 应交税费-应交增值税165.50 主要业务收入5516.9(收入按照物业费期间分摊)长期待摊费用 查看全部回复
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wam
假如当月收当月 借:银行存款10000 货:主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费一应交增值税 476.19 查看全部回复
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是当月收当月 借:银行存款10000 货:主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费一应交增值税 476.19 查看全部回复
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王苗苗老师
商铺门脸租金,税率是多少,小规模企业 征收率5% 查看全部回复
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这个要分情况的 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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王佳丽
税务都注销了 也不能申报了 公示完再办清你们的工商注销 查看全部回复
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财务报表实收资本是30万么 查看全部回复
1100
电子发票只能红冲不能直接作废 查看全部回复
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税务师晓雨
资产负债率0.3. 产权比率=3/7 投资500万的话,权益资本需要=500*0.7=350 需要留存350 剩余金额=400-350=50可以发放股利,股利支付率=50/400=0.125 查看全部回复
897
李可可
意思就是22年的成本多入了 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 收到投资时,需要出资方开具发票 借:无形资产 应交税费—应交增值税(销项税额) dai:实收资本 超出认缴金额的部分计入资本公积 查看全部回复
1492
andy老师
不用了 查看全部回复
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因为未开票收入栏次填了负数,比对不通过 查看全部回复
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易老师
1.是的,2.招待肯定是可以报销,没道理员工自己出钱招待公司的客户呀。3.看公司的规定,一般原则上是报销了招待费发票,餐补不给报销,但是实际工作中还是看老板意愿的 查看全部回复
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个人部分由企业承担,个人部分可以算工资 查看全部回复
杨老师.
借:应付账款-暂估 dai:应付账款 查看全部回复
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企业所得税汇算 截止日期是5月31日 查看全部回复
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你们的目的是什么呢? 每人扣600但是不影响工资?? 查看全部回复
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意思就是之前没有核算增值税,现在开具发票有增值税 查看全部回复
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处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
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汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
966
Harry老师
你好,一般账务处理主要分为以下几个步骤: 确认收入: 借:应收账款或现金 dai:主营业务收入—主售商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额)12 结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品—主售商品 dai:库存商品—赠品12 赠品账务处理: 借:销售费用 dai:库存商品 dai:应交税费—应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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修改汇算表 查看全部回复
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借:在建工程75 dai:应付账款-暂估 75 借:预付账款 50 dai:银行存款 50 查看全部回复
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账务上冲减财务费用 财务费用期末结转到本年利润了,企业所得税以季度或者年度利润总额申报的 查看全部回复
1660
公司结算的时候把临时工工资打给了人事的账户,借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
1338
1、根据《中华人民共和国工会法》规定:建立工会组织的企业、事业单位、机关按每月全部职工工资总额的2%向工会拨缴经费。 建立工会组织的缴费单位,先按每月全部职工工资(薪金)总额的2%向工会组织或者税局拨缴工会经费,然后其中60%部分拨给所在单位工会,40%部分上缴上级工会。 未建立工会组织的缴费,按每月全部职工工资(薪金)总额的2%拨缴建会筹备金(待成立工会开立账户收后,上级工会会将当年留成部分返拨至缴费单位工会账户,以前年度未成立工会时缴纳的筹备金不再返拨)。 各地具体的工会经费缴纳规定会有不同,从其规定。 查看全部回复
1671
西贝老师
同学你好,本来出售饲料的分录借方由银行存款替换为应付账款就可以了呢,也可以做应付账款dai方负数 查看全部回复
986
可以在系统设置里-手工上传试试 查看全部回复
678
你好,不需要合并报表 母子公司是单独的纳税主体,子公司做账和报税都是独立的。 查看全部回复
1022
上个月有应交增值税,但是没有交? 查看全部回复
949
有滞纳金调增了,是税收滞纳金不得税前扣除 查看全部回复
1101
你好同学,税务上没有规定,有规定的是会计。 查看全部回复
896
第一次: 借:库存商品200 待处理财产损溢100 dai:银行存款300 借:其他应收款100 dai:待处理财产损溢 100 第二次 借:库存商品 500 dai:银行存款400 其他应收款100 查看全部回复
582
燕子老师
1. 选择合适的企业形式:不同的企业形式有不同的税收优惠政策,企业可以根据自身情况选择最优惠的企业形式。2. 利用税收优惠政策:了解并合理利用国家的税收优惠政策,如高新技术企业的税收减免。 查看全部回复
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你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
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同学你好,可以让个人去代开发票哦,你没有发票入账了企业所得税汇算的时候也是要调减成本的 查看全部回复
815
同学你好,出纳一般就只需要编制现金和银行存款两个日记账就可以了 查看全部回复
793
同学你好,小企业会计准则跨年调账损益是未来适用法,不需要追溯调整,直接补提在当期就可以 查看全部回复
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每个月按时做收入即可 查看全部回复
1371
借:银行存款 2万 dai:以前年度损益调整 2万 借:以前年度损益调整 2万 dai:利润分配-未分配利润2万 查看全部回复
2279
根据增值税有关规定,自然人(即其他个人)不办理增值税一般纳税人登记,因此自然人可以按照小规模纳税人享受“六税两费”减免政策。根据现行规定,增值税一般纳税人无需代开发票,包括自然人在内的各类增值税小规模纳税人在代开发票环节时,可以享受“六税两费”减免政策。 查看全部回复
881
曹老师CPA
一并转让的,一并计算 查看全部回复
23年做未开票收入申报了吗,没有的话在24年按照当期开票收入申报就行 查看全部回复
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有开具发票么 查看全部回复
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之前会员充值时是怎么入账的 查看全部回复
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公司外包假山一座,金额大么 查看全部回复
777
Leaf
合同收入确认按照付款进度,付款比例前少后多 查看全部回复
2230
夏老师
法定代表人可能在其他企业担任职务,且存在风险事项 查看全部回复
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业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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好的,同学 查看全部回复
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是的跟财务报表来 查看全部回复
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同学你好,一般基本上是费用报销,计提员工成本,发生业务确认收入,结转计提税金 查看全部回复
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企业在2018年1月1日至2027年12月31日期间新购进的设备、器具,单位价值不超过500万元的,允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除,不再分年度计算折旧。本通知所称设备、器具,是指除房屋、建筑物以外的固定资产。 查看全部回复
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亲,特殊的没有哦 查看全部回复
1387
根据《国家税务总局关于营业税改征增值税试点期间有关增值税问题的公告》(国家税务总局公告2015年第90号)第二条规定,纳税人销售自己使用过的固定资产,适用简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税政策,如果放弃减税,按照简易办法依照3%征收率缴纳增值税,并可以开具增值税专用发票。 查看全部回复
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我这会在系统直接做个红冲处理可以吧,可以的 查看全部回复
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需要重新做出库,你说的出库是结转成本么 查看全部回复
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印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 应税合同、产权转移书据未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。 查看全部回复
1265
在第10栏填上销售额 查看全部回复
1534
按照1000入账 查看全部回复
817
是预缴的税费都没入账么 查看全部回复
851
这个利润不好算啊,每个政策对应的售价不一样 查看全部回复
1312
报废,残值转营业外支出 查看全部回复
1073
可以作废申报 查看全部回复
1467
tammy老师
在汇算清缴之前还没来的,要纳税调增 查看全部回复
1201
公司收到外来公司投资款,签订投资协议,股权是长期持有么 查看全部回复
1288
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1638
公司账务具体怎么处理,根据业务实质规范的入账,你具体指哪方面的业务 查看全部回复
873
建造过程中采购材料及人工怎么做财务处理?可以计入长期待摊费用,然后按月摊销 查看全部回复
1542
同学你好,用不含税价*(1+10%),算出含税价,然后用含税价开具13%发票即可 查看全部回复
911
你好,目前有12366电话咨询、国家税务总局、各地区的税务局官网等 查看全部回复
1377
抱歉,这个不太确定怎么填,我给您转出去。 查看全部回复
978
这是正常风险提示,如果是符合企业实际财务情况的话不必处理 查看全部回复
1258
1083
是制造业么 查看全部回复
998
之前是也没确认收入核算增值税么 查看全部回复
1250
亲,可以告诉老板,查账属于与企业经营收入无关支出解释一下 查看全部回复
1705
你们是建筑企业,一般采用的是企业会计准则 查看全部回复
1396
账面固定资产不能随意的处置,一般处置方式有报废或者出售 查看全部回复
1299
上个月做账了,缴纳税金都不动,一个月红票做负数,蓝票做正数 查看全部回复
1963
李凤
你实际的业务是国际货运代理么? 查看全部回复
1716
把没有发票的固定资产入账了,是正确的账务处理啊 查看全部回复
1491
预缴一般都是当月提前预缴 怎么跨越后缴纳得呢 查看全部回复
932
农业公司 购买榴莲树幼苗 一部分养护后直接销售,购进时记到消耗性生物资产 查看全部回复
年前什么时候买的?现在退还给厂家,是原价退还吗? 查看全部回复
1301
你好同学,你的物品是出口了吗 查看全部回复
1664
意思是员工多付了 查看全部回复
1352
你好同学 查看全部回复
1020
如果未来发展想去企业,建议寻找企业会计 查看全部回复
1493
分录是借专项储备,dai银行存款 查看全部回复
1286
可以在当地的税务局网站查询打印 查看全部回复
1440
同学你好,回单对账单登录企业网银也是可以打印的呢 查看全部回复
1815
小规模纳税人 服务货物销售类目前 征收率3%目前 1% 不动产租赁5% 查看全部回复
1439
李伟老师
内销就直接和在境内销售一样纳税申报缴税 查看全部回复
1223
木言
销售墓地是不动产销售,后面全是现代服务 查看全部回复
1669
patience
公司有未弥补的未分配利润么 查看全部回复
1381
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