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李伟老师
你好 查看全部回复
7326
andy老师
你好,说的是用实物投资做实收资本需要交纳印花税吗 查看全部回复
8514
COCO老师
不适用 查看全部回复
7461
哈哈老师
您好 查看全部回复
6975
Karina老师
您好,想问哪一方面的核算呢? 查看全部回复
10566
汽车什么时候买的 查看全部回复
8820
王苗苗老师
先说给C开票,开票的时候:借:应收账款 dai:主营业务收入 销项 结转成本:借:主营业务成本 dai:应付账款-B运费 查看全部回复
10485
Annina老师
是的 查看全部回复
8055
您好,一般纳税人按月收入不超10万的,免征教育费附加、地方教育费附加、水利基金 查看全部回复
8199
印花税是按合同金额25600*万分之五缴纳。附加税根据缴纳增值税税额进行计算缴纳。25600/(1+1%)*1%=253.47,253.47*7%/2=8.87城建税附加,253.47*3%/2=3.8教育费附加,253.47*2%/2=2.53地方教育费附加。 查看全部回复
9729
水资源申报表A表和B表有什么区别? 查看全部回复
10458
税务师晓雨
亲,可以直接做进项税额转出,计入管理费用-业务招待费。 查看全部回复
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在收到手续费的时候确认收入,借:银行存款,dai:主营业务收入,应交税费 查看全部回复
8253
待转基金是之前多缴纳的? 查看全部回复
14202
在养老保险办理中,退伍军人即可享受“视同缴费年限”的优惠政策。解析:因为养老保险至少累计缴费满15年职工达到国家法定退休年龄时才能申请退休,而达到退伍军人的服役年限(军龄)可以作为“视同缴费年限”,即参军的10年虽然没有缴纳养老保险费,但视同他已经缴纳,就是说在他缴纳保险费年限的基础上多算10年。 查看全部回复
14345
软件账做:借:银行存款,dai:管理费用-社保费,这样回冲管理费用即可 查看全部回复
7635
临时工工资,会计根据工资表上人员归属部门,入账: 借:管理费用/制造费用/销售费用等 dai:应付职工薪酬—临时人员-工资 会计上处理就按照这样的科目设置把临时人员工资单独核算 查看全部回复
7703
你是说企业所得税吗/ 查看全部回复
778
吴萌老师
1.?登录电子税务局:登录电子税务局,进入注销税务登记套餐页面。 2.?企业所得税清算报备:选择企业所得税清算报备,填写企业所得税清算事项备案表,提交申报。 3.?当期网上申报:选择注销登记当期网上申报,填写系统列出的所有申报表,提交申报。 4.?居民企业清算企业所得税申报:选择居民企业清算企业所得税申报,填写企业清算所得税申报表,提交申报。 5.?清税手续办理:税务机关会对企业的申报进行审核,审核通过后,企业可以领取《清税证明》,完成税务清算手续。 ?确保所有税务事项均已结清,包括税款、滞纳金、罚款等。 查看全部回复
1049
木言
这种情况意味着您在注销税务的过程中,税务机关仍有针对您的调查巡查事项未完成处理。这个只能等待税务机关完成这些事项的办理,之后才能继续进行税务注销的流程。当然您可以与税务机关联系,了解事项的办理进度。 查看全部回复
1853
杨老师.
看你23年的状态,正常经营还是停业 查看全部回复
697
李可可
您好,具体什么问题 查看全部回复
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点击税务数字证书显示不是数电票试点纳税人么 查看全部回复
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把暂估的分录冲销掉,借 在建工程 -10万 dai 应付账款-暂估 -10万 查看全部回复
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意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
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减免税总额的数据是看税务所属期 查看全部回复
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本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
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进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
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融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1202
借:银行存款 (收到的钱) 财务费用(折扣) dai:应收账款 查看全部回复
672
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
955
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
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既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
417
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
864
安叔老师
要先自查,哪些费用没有取得发票,然后写明原因, 查看全部回复
773
是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
796
那月底时服务完成了么 查看全部回复
1136
投资收益负数的原因是什么?是权益法做账是负数还是其他的? 查看全部回复
818
你说的剩余金额应该是充值金额吧,就是充值多少剩多少 查看全部回复
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小规模吗?小规模可以享受1%的优惠 查看全部回复
808
夏老师
个人转让股权,以股权转让收入减除股权原值和合理费用后的余额为应纳税所得额,按“财产转让所得”缴纳个人所得税。 合理费用是指股权转让时按照规定支付的有关税费。 股权转让所得应纳个人所得税=股权转让应纳税所得额×20% , 查看全部回复
974
食堂是独立核算么 查看全部回复
744
之前汇算清缴没有手续费发票的费用调整了么 查看全部回复
1242
这个需要找银行,你们的开户行,让他们查一下怎么回事 查看全部回复
1262
孙老师
你好同学,建议按照业务实质,结合银行流水,对账务做一次彻底的调整。 查看全部回复
1112
同学,你是说房产税,城镇土地使用税吗? 查看全部回复
1328
1、货销售出去,出现坏了,帐面挂着应收款,款已经收不回来的了,请问怎么样处理?如果是因为货品质量问题发生的折扣,可以开具负数发票,冲减应收账款,收入和增值税 查看全部回复
888
小微企业企业所得税税率是5% 查看全部回复
614
现在想放弃退税,直接注销可以吗?可以的 查看全部回复
1034
这些挂账,原法人还要么 查看全部回复
730
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
702
记到待摊费用里面 查看全部回复
1092
根据你们的财务报表填报 查看全部回复
1133
损益类什么错误呢 查看全部回复
733
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1361
燕子老师
还是和正常销售一样,结转主营业务成本 查看全部回复
1118
原材料有真实的采购么 查看全部回复
1349
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
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已入账的研发费用-资本化,未形成无形资产,可以费用化,记到研发费用-费用化 查看全部回复
之前收到税务的补助,是借银行存款 dai 其他应收款-****教育局么 查看全部回复
561
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
784
易老师
餐费那个没必要,真实发生的就行,其他的是需要最原始的凭据的,证明业务的完整性,真实性,要不然后期税务查帐也是需要提供的 查看全部回复
933
意思是跨年调整 查看全部回复
985
先计入清算损益科目,等清算完后如果还有剩余再分配给股东,股东需要交纳的 查看全部回复
1267
纳税调整项目明细表,30 (十七)其他账载金额不填,税收金额填。然后19 (七)罚金、罚款和被没收财物的损失纳税调增 查看全部回复
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如果不出售也不赠送客户而是选择研发自留使用,不做会计处理 查看全部回复
如果有取得不能使用的专票,但是会计上计提了待认证进项税额,汇算清缴该如何处理?是不得抵扣进项还是发票有问题 查看全部回复
626
李凤
采购不要做退库,实际上你们就是采购了货物然后平价进行了销售(只是外聘了一个销售人员),正常确认收入结转成本就可以 查看全部回复
936
不能抵扣的部分 借:库存商品等 dai:应交税费-进项转出 查看全部回复
1128
中国自由贸易区是指在我国境内关外设立的,以优惠税收和海关特殊监管政策为主要手段,以贸易自由化、便利化为主要目的的多功能经济性特区。 查看全部回复
703
办事处,是独立核算,对么。税也是单独申报,对么 查看全部回复
1205
秦枫老师
全国信用信息公示网已注销截图留存备查 然后不需要发票也可以税前扣除 查看全部回复
1206
借:费用20 dai银行存款18营业外收入2 查看全部回复
1336
你好,外籍人在中国设立公司取得的分红是免税的 查看全部回复
1172
根据《国家税务总局关于进一步优化增值税优惠政策办理程序及服务有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第4号)规定,纳税人适用增值税减征、免征政策的,在增值税纳税申报时按规定填写申报表相应减免税栏次即可享受,相关政策规定的证明材料留存备查。因此,享受技术开发收入免征增值税,无需提前备案。 查看全部回复
918
报废 的话 借:营业务支出 dai:长期待摊费用 查看全部回复
应纳税所得额这个是算股权转让个税,对么 查看全部回复
993
但是银行回执单没有这笔钱,是款还没到公司账户里 查看全部回复
1514
1.借:其他货币资金100dai:银行存款100 2.借:应收票据187462 dai:应收账款187462 查看全部回复
892
预售款过大 税务会不会跳出预警,如果预收款过大会引起税局后台注意 查看全部回复
948
tammy老师
销售文具不存在免税 查看全部回复
1219
颜老师
借:库存商品 dai:银行存款 就行了 查看全部回复
1051
使用年限不确定的无形资产不用摊销 查看全部回复
1404
实操中有这样处理的,不过毕竟不是真实的业务 查看全部回复
1131
借银行存款2 dai其他应付款老板 2 查看全部回复
1028
涉及以前的用以前年度损益调整科目 后面转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1510
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1084
您好,请问业务是什么,光看银行回单看不出来主要业务是什么 查看全部回复
1445
这个是第三方平台转账到公司公户吧,这个是收的什么款项 查看全部回复
借管理费用工资dai银行存款 查看全部回复
794
如果是,领导直接支付给公司,公司收到的,借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
720
借银行存款1994.02财务费用6dai其他货币资金2000.02 查看全部回复
1063
这个款项的,性质是什么? 查看全部回复
1413
借:银行存款 dai:其他应付款 或借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
747
不用退还,计入营业外收入。 查看全部回复
989
处置公司的对外投资资产,取得款项和账面价值的差额记到投资收益 查看全部回复
1611
王佳丽
相当于把产品买了然后把钱给对方,和你们销售货物税一样,增值税 附加 所得税 印花税 查看全部回复
907
公司股东内部承包经营权——具体什么业务 查看全部回复
768
同学,你的问题比较多,具体是想要提问哪一个呢? 查看全部回复
693
收到时 借银行存款 dai其他应收款-代收**水电费 每月计提 借其他应收款-代收**水电费 dai其他应付款-水 其他应付款-电 实际支付给供水公司或者供电局的时候 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
1331
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