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而已老师
申报完后才发现的话,之前就不改了,这后面再补摊销嘛, 查看全部回复
3848
高老师
把现金流量表改平,再申报。 查看全部回复
3582
筱粒老师
小规模纳税人季度销售额45万中的销售额是指不含税销售金额 查看全部回复
4163
安叔老师
是的,一般领导签字 查看全部回复
8137
不含税 查看全部回复
3265
可以 查看全部回复
3695
张瑞峰
申报查询,选择申报期间申报类型跟申报时间 查看全部回复
3542
Annina老师
季度末结转 查看全部回复
4019
全额 查看全部回复
3460
微尘
工资出具工资表可以税前扣除,前提是真实业务,已经实际发放 查看全部回复
4527
影亦老师
增值税、附加税(城建税、教育费附加、地方教育费附加)、企业所得税,一般每月还有印花税 查看全部回复
3578
您购入固定资产是入资产,后期有每个月折旧会减少利润的 查看全部回复
4425
合并到发的那个月的次月申报 查看全部回复
4116
冲红暂估,按照发票再做一遍 查看全部回复
2979
是只有8万的进项票吗 查看全部回复
3183
是的 查看全部回复
3935
不在一个时间点 查看全部回复
3242
是的,到年底 查看全部回复
3993
转到营业外收入 查看全部回复
3364
按照1-6月的收入填写 查看全部回复
10419
jessica老师
前提是你们开什么会?内部业务会还是给领导出席的会,还是外部会 查看全部回复
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季度不超84000 查看全部回复
5423
转到营业外收入-免税收入 查看全部回复
4253
计销售额的计算口径问题。按照《增值税一般纳税人登记管理办法》(国家税务总局令第43号)规定,累计销售额包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。对转登记前经营不满12个月或4个季度的纳税人,可按照月或季度平均应税销售额估算累计应税销售额,来确定年销售额是否超过500万元。 查看全部回复
3159
把筹资费调到财务费用里面 查看全部回复
4767
Icy 何
需要 查看全部回复
2911
不能 查看全部回复
2871
你11月份如果正常计提工资,是不会不平的呀 查看全部回复
3243
可以补提,摘要注明 查看全部回复
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增值税:在收到专用发票当月可以勾选认证抵扣进项,,企业所得税:如果是一次性折旧,当月可以一次性计入成本费用,如果是按期计提折旧,则当月增加次月计提折旧计入成本费用 查看全部回复
4239
张老师
当季的 查看全部回复
3617
收到首付款时:借银行存款 dai预收账款;业务完成后一次性开票:借:应收账款 1万 预收5000,dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税 查看全部回复
零申报 查看全部回复
2846
交易性金融资产 查看全部回复
3619
大宁老师
企业所得税预缴税额=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的。如果有固定资产一次性税前扣除,免税收入、税收优惠等情形的也要考虑进去,当数据大于0的时候需要预缴,小于0则不需要预缴。如果年终汇算的时候依然小于0,可以申请退税。 查看全部回复
3264
是的,冲销 查看全部回复
2620
如果你是在4月份做的调整分录,是不需要修改第一季度的报表的 查看全部回复
3360
15?1.01×.0.01 查看全部回复
3918
悠悠老师
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
4011
只要是真实发生的费用支出在发生时即可入账,不需要看收入情况的 查看全部回复
3295
假如48万是含税金额,48/1.01*0.01*1.12 查看全部回复
3683
只与报表中特定项目有关的错报属于认定层次,比如盘点存货时实际数与账面上的金额不一致,这种错报只与存货项目相关,就属于认定层次的 与报表中多个项目都有关就属于报表层次,比如舞弊风险,这种会涉及到报表中的多项目,比如收入成本费用等,因此属于报表层次 查看全部回复
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借:无形资产(差额) dai:资本公积 借:资本公积 dai:递延所得税负债(差额*25%) 查看全部回复
8582
采购办公用品借管理费用10000 dai现金/银行存款10000 预付租金借预付账款45000 dai银行存款45000 支付利息借应付利息6000 dai银行存款6000 查看全部回复
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今年内的吗? 查看全部回复
6485
2632
Wdy
您好。本季度企业所得税的计算方法=累计利润??适用税率-已交所得税 查看全部回复
4513
需要报送的 查看全部回复
4755
可以建立一个台账,根据付款要求设置收款条件,然后再统计回款比例 查看全部回复
3751
一般必须按照税款设备的开票额申报纳税,收入额不得低于开票设备的金额 查看全部回复
3316
确认收入是正常确认增值税,季度末免税时,执行企业会计准则转入其他收益,执行小企业会计准则的转入营业外收入 查看全部回复
4584
如果你企业执行的企业会计准则,建议用新收入准则 查看全部回复
4405
这个要看税务怎么核定的税费种申报时间 查看全部回复
2976
季度末计提,申报月缴纳 查看全部回复
3027
山峰
Hi 您好,您可以在财务软件里,导表的那个界面,选择期间,然后导出来就是对应期期间的了。 查看全部回复
6996
有财务软件的话可以自动生成的 查看全部回复
3631
增值税0申报 查看全部回复
3959
肯定是要成本,根据业务流程来,把人工,日常管理费用都做 进来 查看全部回复
3733
应收账款年末为啥没有余额,其他应付款金额较大 查看全部回复
3342
政策变更和差错更正一般会设计到调期初留存收益,你可以看一下公司的所有者权益变动表期初是否进行调整过 查看全部回复
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房产税在交付使用的次月申报,按年计算分期缴纳 查看全部回复
3135
不是 查看全部回复
4075
可在软件更改申报个税数据(请参照当地税务机关) 另,报税工资应和账上的工资一致 所以,更改个税工资,帐上也要作相应调整。自然,报表/税都要作调整。 查看全部回复
5349
现在不需要 查看全部回复
4171
收入就是营业收入(主营业务收入+其他业务收入),成本就是营业成本加各种费用 查看全部回复
4759
按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,需要就销售额全额计算缴纳增值税及附加。按季度缴纳的小规模纳税人,季度销售额超过45万元,销售额全额计算缴纳增值税及附加。 查看全部回复
4025
本季度应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*税率-预缴 查看全部回复
3548
xinyue
可能存在反方向记账的原因,导致科目余额表与利润表数据不一致。 查看全部回复
4150
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元)的,免征增值税 查看全部回复
3827
编制什么财务报表 查看全部回复
3882
这样做是没有问题的,但是你们公司会额外的要多交些税 查看全部回复
4909
夏老师
一个文件 查看全部回复
4060
3893
3583
如果是真实发生的人员工资是可以的,但是如果是虚列人员工资增加成本可能会有风险 查看全部回复
3209
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4487
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4897
Amy老师
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3926
代理的进出口业务只是收取代理服务费,代理商品不属于公司,代理商品产生的收入及对应的成本与公司无关 查看全部回复
4761
比如4季度要预缴,1月份申报时候预缴 查看全部回复
3310
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4492
把应交税费-应交增值税转到营业外收入-免税收入里面就可以 查看全部回复
3781
有完税凭证吗? 查看全部回复
3800
如果是领导垫付的,可以先不处理 查看全部回复
3489
dai款额xdai款年利率÷4 查看全部回复
4221
Summer
不免的,这是小规模纳税人,进账税额不能抵扣的。 查看全部回复
3034
一般是不能建帐的,财务报表反映的是科目余额,没有具体的科目明细,像往来科目、存货、固定资产等需要根据具体的明细科目才能建帐 查看全部回复
6908
清岚
增值税开普票的话,不需要缴纳 查看全部回复
3900
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4436
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
3747
全部交税 查看全部回复
3796
46万都按1%缴纳增值税及附加 查看全部回复
3270
哈哈老师
可以自己开也可以去税务代开 查看全部回复
3705
小福老师
期初未分配利润+利润表中本年净利润=期末未分配利润 查看全部回复
3937
同样的金额,一借一dai,只是变更二级科目,不会影响报表数。 查看全部回复
3299
同学您好,如果是题目的话,要跟您说声抱歉了,因为咱们这个是工作中的财税实操问题答疑,理论和实际存在差异,建议您核对试题答案,并请您谅解! 查看全部回复
3379
venus老师
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4316
申报期限看税务核定 查看全部回复
3677
莹老师
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
5154
建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3777
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