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许老师
①你可以把凭证做在6月份,更正申报表;②直接补计在本月,不用更改申报表 查看全部回复
3439
孙老师
提存计划是什么? 查看全部回复
2722
安叔老师
冲销原计提的所得税费用 查看全部回复
2439
回收公司给了你们500? 查看全部回复
3924
Harry老师
你好,收到了发票直接把暂估分录全部红冲。 然后去按发票做一遍 在建工程和固定资产分录即可。 查看全部回复
3269
把之前暂估分录红字冲销,重新做一笔正确的分录就好 查看全部回复
3535
没有做错,来了发票放在凭证后面就可以 查看全部回复
2745
退回再付款,建议直接 借:银行存款-**账号 dai:银行存款-**账号 查看全部回复
2841
tammy老师
借;应交税费——生产经营所得个人所得税 dai;银行存款 查看全部回复
2548
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2816
甘老师
你们执行的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2267
杨老师
做到营业外支出就可以了 查看全部回复
3073
dai财务费用是什么金额 查看全部回复
2717
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9262
从工资扣除的时候,做其他应付款 查看全部回复
3892
patience
提取备用金,一般都是直接拿到的现金,公对私支付的款走其他应收款-个人 查看全部回复
2404
按你这个做法做就行 预付的时候 借预付账款 dai银行存款 发票到后 借 xx费用 应交税费 dai预付账款 查看全部回复
4107
dai方正数 查看全部回复
3060
出口的时候确认收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
秦枫老师
同学你好 你是小规模 然后分录却做了进项税是么 查看全部回复
3696
预付账款在没有发票来的情况下,是在借方的,开发票在dai方,此时借方是费用支出才对 查看全部回复
2945
哈哈老师
工程方面的记入到工程施工劳务费里面 查看全部回复
3295
做当期损益即可 借:所得税费用 dai:银行存款 查看全部回复
5542
是同一控制下吗 查看全部回复
5539
木言
借:应交税费——未交增值税30000 dai:银行存款 30000 当月缴纳当月增值税 借:应交税费——应交增值税(已交税金)20000 dai:银行存款 20000 查看全部回复
2289
借:银行存款200000 其他权益工具投资-公允价值变动10000 dai:其他权益工具投资-成本180000 投资收益20000 其他综合收益10000 查看全部回复
2952
其他应收款---个人社保是收的现金不 查看全部回复
2392
席俊义
是这样的,余额表是12月1日的,填的表是12月31日,根据月初余额表数据加上月中变动的数据,就是月末的 查看全部回复
2994
曹老师CPA
增值税进项行成的留抵进项税不用做账 查看全部回复
4270
可以这样做 查看全部回复
4205
是这样的,公允价值变动调整一般在期末,年底或者月底,不会涨了就调,但是出售时间不定,所以出售时就直接按照差额投资收益 查看全部回复
2704
5月红冲分录时,借:主营业务成本-打印费 -970.87 dai:应交税费-进项税额转出29.13 dai:银行存款 -1000 查看全部回复
2447
银行存款数字录入错误,银行存款余额就和银行对账单的余额不一致了,要检查原因 查看全部回复
3008
夏老师
补的部分借应交税费dai银行存款,退抵可以不做分录 查看全部回复
3266
资产负债表中应交税费期初余额通常是在dai方(表示公司有未交的增值税);也有可能在借方(表示公司存在未抵扣完的留抵税额) 查看全部回复
23529
借:应收账款 (填应退款的负数) dai:主营业务收入(对应退回部分负数) 应交税费-应交增值税(销项税额)(填实际红冲税的负数) 借:主营业成本 (填实际退款部分成本的负数) 借:? 库存商品 查看全部回复
3635
①计提工资,借:管理费用等 dai:应付职工薪酬;②发放工资,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(个人社保)dai:其他应付款(个人公积金) dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2716
借:其他货币资金-支付宝 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3025
截止2季度,累计所得税费用为-2*25%=-0.5,一季度已确认所得税费用1万元,2季度计提所得税=-0.5-1=-1.5 借:应交税费-应交所得税1.5 dai:所得税费用1.5 查看全部回复
3098
你好,计提时会计分录:借:财务费用 dai:应付利息 支付时会计分录:借:应付利息dai:银行存款 查看全部回复
5403
借:原材料40000 dai:银行存款40000 查看全部回复
3771
计算应退留抵税额时 借:应收留抵税额退税款 dai:应交税费—应交增值税—留抵税额退税 收到实际退税时 借:银行存款 dai:应收留抵税额退税款 查看全部回复
2900
借 原材料 113000dai 银行存款 查看全部回复
4497
是的 查看全部回复
2800
小规模增值税不用计提 查看全部回复
2901
借:原材料 403000 应交税费-应交增值税(进项税)52000 dai:银行存款455000 查看全部回复
3162
借 无形资产 260万 dai 主营业务收入 210万 银行存款 50万 查看全部回复
2950
借:管理费用等12000(120000/10) dai:累计摊销12000 查看全部回复
2769
我看一下 查看全部回复
2426
Amy老师
查下是不是未交的 查看全部回复
3639
这个属于挂靠社保问题,不建议工资与社保分离,各地税局执行口径不一样,有可能会完成社保不能在个税扣除的风险,另外,还可能会社保费不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
4456
你是冒号打成-了吗? 查看全部回复
3199
应交税费是属于负债,流动负债 查看全部回复
2677
高老师
以经营租赁方式租入的固定资产不属企业的财产,不能作为自有固定资产核算,可以通过设置“租入固定资产备查簿”进行登记。支付调试费 借管理费用 dai银行存款 支付押金时借其他应收款 dai银行存款 支付维修费时 借管量费用 dai现金等 第二个月支付租金借:管理费用-租金 dai:银行存款 查看全部回复
3291
购进原材料 借原材料 dai银行存款 领用时 借工程物资 dai原材料 查看全部回复
3282
借:税金及附加 dai:应交税费-应交车船税 查看全部回复
借,银行存款49720 dai,主营业务收入40000 dai,应交税费应交增值税销项税额5200 dai,其他应付款4520 查看全部回复
3985
你分录是正确的 查看全部回复
2875
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3056
设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
4526
要结合银行对账单查找原因 查看全部回复
3275
怎么调,是科目错误还是金额错误 查看全部回复
3542
杜老师
不需要的 查看全部回复
5576
平时的销项税额和进项税额有结转吗 查看全部回复
3601
如果增值税期末结转到未交增值税,借应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税-减免税款 查看全部回复
2866
借:管理费用-社保 dai:应付职工薪酬-社保;借:应付职工薪酬-社保 dai:银行存款 查看全部回复
2611
收到款 借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
2853
不需要调整 查看全部回复
3340
可以的 查看全部回复
2956
把多缴纳的部分计入管理费用或者营业外支出 查看全部回复
3728
如果购原材料要做进项税额转出 借原材料 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
3125
购入 借 工程物资 400000 进项税 52000 dai银行存款 452000 查看全部回复
4122
留抵退税额,不是应该收到退税吗? 查看全部回复
2270
是的,现金流应该是销售商品和提供劳务收到的现金 查看全部回复
3521
借:固定资产(入账价值是原价+购置税+增值税) dai:银行存款 查看全部回复
2773
支付下年度 借,其他应收款 dai,银行存款 查看全部回复
11677
月末结算,销项减进项为正数表示本月有应交增值税 查看全部回复
3166
丁老师CPA
红字冲销 查看全部回复
5574
你这个如果计入收入的话,其他应收款都需要计入销售费用,如果对方是刷单的公司的话,可以给你开具发票,计入费用,如果只是个人的话,这个其他应收款没有办法平的 查看全部回复
2488
计提社保只计提单位部分,如社保合计10,单位7,个人3,那么: 借:管理费用等7 dai:应付职工薪酬—社保7 支付社保 借:应付职工薪酬—社保7 其他应收款3 dai:银行存款10 查看全部回复
3202
其他应收款3表示还是有个人需要扣除的部分,不是公司缴纳个人部分 查看全部回复
2854
保险计提 借:管理费用/成本/销售费用(公司承担部分) 其他应收款(个人承担部分)dai:应付职工薪酬-社保 查看全部回复
3083
冲红错误的凭证,重新制单正确的凭证: 借:预付账款5万 库存商品45-进项税 应交增值税进项税额 dai:银行存款50 查看全部回复
3055
要区分你这个包装箱随同商品出售,有没有单独计价。 查看全部回复
5528
小小
1.借:无形资产 94.34 应交税费-应交增值税(进项税)5.66 dai:应付账款100 2.借:摊销,借:管理费用-摊销费 9.434 dai:累计摊销 9.434 查看全部回复
10379
谭老师
可以 查看全部回复
4578
20万股权款是转了多少股权出去? 查看全部回复
3153
厚积薄发
进项税额转出 查看全部回复
您好,不需要单独设置留抵税额退税 查看全部回复
3411
借;其他应收款,dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
3488
利息税的计算公式:利息税=利息*利息税率。我国现行所谓“利息税”实际是指个人所得税的“利息、股息、红利所得”税目,主要指对个人在中国境内储蓄人民币、外币而取得的利息所得征收的个人所得税。 查看全部回复
3429
有些企业没有结转,有些企业结转,是把进项税结转到dai方,销项税结转到借方,应交税费-应交增值税(减免税)结转到dai方,差额转出未交增值税 查看全部回复
5765
你们是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3311
借:管理费用-车辆费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
2808
增值税月末结转吗 查看全部回复
5027
是厂长自己代垫吗? 查看全部回复
3451
对 查看全部回复
3077
正常需要做进去的 查看全部回复
3086
借:以前年度损益调整 dai:应交税金--应交企业所得税 借:应交税金--应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3065
借 管理费用 借 应交税费负数 查看全部回复
2810
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