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Yan
估计是代收代付收取手续费作为收入了应该,建议先了解一下业务实质才能更好的理解分录内容 查看全部回复
3085
tammy老师
去年开错了,分录相反,把主营业务成本替换成利润分配未分配 查看全部回复
3738
小小
是不是增值税 查看全部回复
7078
计提时, 借,税金及附加, dai,应交税费应交印花税 缴纳 借,应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
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你现在收到缴纳社保的银行回单,有包括个人部分和公司部分 查看全部回复
2960
张瑞峰
第一步已经将进项税额直接计入成本,不用再做进项税转出 查看全部回复
4107
易老师
对,后面的2个分录可以合并成1个 查看全部回复
4371
大宁老师
计提时:例如为管理人员1月份工资 借:管理费用 5500 dai:应付职工薪酬5500 发放工资时: 借:应付职工薪酬5515 dai:银行存款5500 应交税费-应交个人所得税15 缴纳个税时: 借:应交税费-应交个人所得税15 dai:银行存款 15 结转承担的员工个税 借:营业外支出 15 dai:应付职工薪酬15 查看全部回复
3890
销售时,借 银行存款 dai 主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
4638
Icy 何
简单的做法就是还本金和利息的时候 借财务费用 (利息金额) 短期借款(本金金额 ) dai银行存款 查看全部回复
3232
直接列支管理费用就可以 查看全部回复
4914
绾绾
是的,做无票收入 查看全部回复
3332
是利息收入吧 查看全部回复
3576
Annina老师
买商品,借预付账款,dai银行存款,发票来了,借库存商品,dai预付账款,发商品,借费用,dai应付职工薪酬,借应付职工薪酬,dai库存商品 查看全部回复
3422
借应交税费-个税,dai银行存款 查看全部回复
3193
venus老师
借管理费用——保险费 应交税费——增值税(进项税) dai:其他应收款 查看全部回复
4091
什么业务? 查看全部回复
9224
银行回单或者银行回单+申报表等 查看全部回复
2224
宫老师
收:借:银行存款,dai:营业外收入,捐赠时借:营业外支出,dai:银行存款, 查看全部回复
3860
不用做分录,有留底 查看全部回复
2769
Amy老师
这张发票已经认证了吗 查看全部回复
3080
入股有工商登记吗? 查看全部回复
4137
微尘
借应交税费 所得税dai银行存款 查看全部回复
3096
李伟老师
如果从账务上来说需要把款转给合伙人 查看全部回复
3316
借其他应付,dai主营业务收入,应交税费借dai红字 查看全部回复
2702
冲红的发票做相反分录,新开的那一张发票重新做帐 查看全部回复
3245
帐不平 查看全部回复
3440
不是的 查看全部回复
4021
入111390 查看全部回复
4136
申报表之后抵减80就可以 查看全部回复
3744
您说的做折扣开是怎么开的,方便看下发票图片吗 查看全部回复
3561
因为增值税是价外税,跟成本、利润无关,所以不能税 查看全部回复
5430
正常是要计提的 查看全部回复
3064
谭老师
收到销售方开具的红字发票将借:合同履约成本 应交税费 dai:银行存款用红字冲销,再用新开的蓝字发票重新入帐 查看全部回复
3835
您12月份账结账了没 查看全部回复
3403
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2867
你银行存款dai方是不是给实际扣缴数不一样 查看全部回复
3984
刘老师
月末计提,借,应交税费-转出未交增值税 dai,应交税费-未交增值税 查看全部回复
3529
利润分配-向投资者分红 查看全部回复
2701
借,利润分配-向投资者分红 dai,应付股利 借,应付股利 dai,银行存款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3680
计入应交税费应交增值税销项税额科目,如果没有对应的三级科目就新增一个 查看全部回复
3371
借:应交税费-应交增值税(销项税额) -58.24 借:应交税费-应交城市建设维护税等科目 借方蓝字正数 查看全部回复
3071
一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
3681
就是你正常填写就好了 查看全部回复
3260
小黑
销售费用dai其他货币资金 查看全部回复
6849
你们是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
2976
收入不对 查看全部回复
3642
嗯呐 查看全部回复
4367
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4476
把银行借款换成应付账款 查看全部回复
4639
正常做 查看全部回复
3689
借:其他应付款 借方红字负数 借:其他应收款 借方蓝字正数 查看全部回复
3505
意思就是本来午餐费用该找员工收的,公司收午餐费用,账上借其他应收款,dai其他业务收入,应交税费 查看全部回复
5818
dai方的直接转营业外收入 查看全部回复
2822
安叔老师
这种只能计入营业外支出 借:营业外支出 dai:应付账款,这样dai方一正一负就抵消了 查看全部回复
3101
3844
高老师
收到发票 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 查看全部回复
3588
普票税费做成本 查看全部回复
3225
陈米老师
返利给供货商,借记销售费用,dai记银行存款。 查看全部回复
3848
先查找原因,看这多出来的金额是怎么产生的 查看全部回复
3700
借管理费用3000dai银行存款3000 查看全部回复
5318
借应付职工薪酬公积金(单位部分)其他应收款(个人部分)dai银行存款 查看全部回复
3131
7000是含税的金额吗 查看全部回复
4344
可以 查看全部回复
3985
可能是错账 查看全部回复
3559
不是哈 查看全部回复
3057
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
3012
需要 查看全部回复
3931
3574
原分录怎么做的? 查看全部回复
2749
查一下是不是未做减免。 查看全部回复
4806
应交税费dai方你看下是否是这个月要交的税款 查看全部回复
2477
如果没有开具专票,小规模纳税人季度收入没达到45万,应交税费-应交增值税季末转营业外收入 查看全部回复
3804
M老师
农民专业合作社销售农产品视同农业生产者销售农产品,免增值税 查看全部回复
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
2982
而已老师
补提 查看全部回复
3120
山峰
简易计税的,比如出售固定资产应该交的增值税税,算出来直接是“应交增值税”,而不是“销项税”。这部分下月就要交了,无法抵扣进项。您不要计入“应交增值税-销项税”,可以直接计入“应交增值税-未增值税”,下月交的时候冲掉。 查看全部回复
3060
张老师
申报还是要写30000 查看全部回复
6854
3934
Wdy
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
4948
那你需要查看该科目的明细账看产生的原因 查看全部回复
2488
收购之前a与c是什么关系 查看全部回复
3220
借固定资产清理100000 累计折旧800000dai固定资产900000 查看全部回复
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看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3094
是的,相反分录冲回 查看全部回复
2705
直接在工资表单列一栏住房补贴 查看全部回复
4418
往来借银行,dai其他应付 查看全部回复
3151
购入 借:在建工程90000 应交税费-应交增值税(进项税额)11700 dai:银行存款 101700 安装 借:在建工程 2000 dai:银行存款 2000 12.20安装完成 借:固定资产 92000 dai:在建工程 92000 折旧 18年=92000*2/6=30666.67 19年=(92000-30666.67)*2/6=20444.44 20年=(92000-30666.67-20444.44)*2/6=13629.63 2021=(92000-30666.67-20444.44-13629.63)*2/6=9086.42 2022= (92000-30666.67-20444.44-13629.63-9086.42-2000)/2 查看全部回复
3344
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3045
那工资是总公司账户发出去的吗 查看全部回复
3861
你们交了税之后要做凭证应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3657
不可以,工资和社保要从应付职工薪酬科目过度 查看全部回复
3758
dai方表示增加啊 查看全部回复
3257
其他应付款 查看全部回复
3208
3608
jessica老师
对呀,收到的利益冲减财务费用,为负也没问题 查看全部回复
3854
计提借管理费用,dai应付职工薪酬,支付借应付职工薪酬,其他应收款-个人社保,dai银行存款. 查看全部回复
2378
那个,两个客户应该都记入应收账款 查看全部回复
4942
红冲计提的附加税 查看全部回复
3521
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