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甘老师
对,不用写应交税费 查看全部回复
3283
跨月了吗? 查看全部回复
2787
安叔老师
是结转至利润的 查看全部回复
2998
厚积薄发
先把去年错误分录红字做一遍,然后把正确分录做一遍就可以了 查看全部回复
4444
小小
如果开的是普票就不需要计增值税了 查看全部回复
3353
上个月如果计提了,就借应交税费-印花税 城建税 教育费附加,dai银行存款,如果没有就先借税金及附加,dai应交税费-印花税 城建税 教育费附加, 查看全部回复
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1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9134
李伟老师
是的 查看全部回复
4279
tammy老师
应交税费科目下的什么明细? 查看全部回复
3274
高老师
什么考试? 查看全部回复
4205
你是汇算清缴后退企业所得税吗 查看全部回复
3393
谭老师
没问题 查看全部回复
3650
钱不退吗 查看全部回复
3851
小妮老师
4月1日起小规模纳税人开具普通发票不在征收增值税,专用发票正常征收增值税 查看全部回复
3456
你们是差额征税吗 查看全部回复
5387
说明有未交的税 查看全部回复
3254
Amy老师
作未开票收入申报 查看全部回复
4149
如果有增值税需要交,就要把未交增值税结转出来 查看全部回复
2940
Leaf
你的收入确认时点其实和平台提现规则,还有开票时间没关系 查看全部回复
3567
啥,小规模怎么会做这个科目呢 查看全部回复
3164
借:应交税费-转出未交增值税 450 dai:应交税费-未交增值税 450 查看全部回复
3231
货物退给销售方,那为什么退钱给你呢,因为你都没付过钱 查看全部回复
2917
大宁老师
《财政部国家税务总局关于退还集成电路企业采购设备增值税期末留抵税额的通知》(财税〔2011〕107号)第三条第二项规定,企业收到退税款项的当月,应将退税额从增值税进项税额中转出。收到退还的期末留抵时: 借:银行存款 dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
3210
原分录冲回,做笔正确的分录 查看全部回复
2420
例如该员工为管理人员 计提社保费的会计分录 借:管理费用~社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬~社会保险费(单位部分) 发放工资时: 借:应付职工薪酬~工资(应发) dai:其他应付款~社会保险费(个人部分) 银行存款(实发) 缴纳社保费的会计分录: 借:应付职工薪酬~社会保险费(单位部分) 其他应付款~社会保险费(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
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等有存款了再支付 查看全部回复
4467
Yan
可以有钱的时候再支付 查看全部回复
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处理如下: (1)在申请时暂不做账务处理; (2)申请获得税务机关增值税留抵退税正在文书后,账务处理如下: 借:其他应收款——增值税留抵退税 dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) (3)收到税务机关退还的增值税留抵税额时: 借:银行存款 dai:其他应收款——增值税留抵退税 查看全部回复
3606
用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3633
易老师
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3065
只能挂着,除非你能找出来前期是哪个科目录入错误,然后才好调整,要不然没法随意调整 查看全部回复
3595
是做完汇算清缴退的是不 查看全部回复
3921
不用计提,借应交税费应交个税dai银行存款 查看全部回复
3123
借应交税费-应交城镇土地使用税,dai银行存款 查看全部回复
2599
增值税可以将税差转入营业外收入或其他收益,税金及附加多提可以冲回税金及附加科目 查看全部回复
3420
财务费用科目核算内容按会计准则规定包含利息收入 查看全部回复
4020
普票价税合计入帐 查看全部回复
3959
木言
因为我们入账的时候是全额计成本的,现在税这个是从成本里面挖出来的, 所以实际的成本就减少了 查看全部回复
3880
什么意思,哪一个科目余额 查看全部回复
3351
直接计入费用 查看全部回复
5095
按照你销售的税率 查看全部回复
3453
归老师
可以做可以不做,可以科目下边再设置二个三级科目!银行存款-****(账号)-可用资金/不可用资金 查看全部回复
4118
借营业外收入dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
4930
工资已扣社保个人部份,但公司没有把钱交给社保局是这个意思吗? 查看全部回复
3523
这个应该要纠正的 查看全部回复
2518
借:应付职工薪酬-医保、社保 其他应收款-个人部分 dai:银行存款 查看全部回复
3208
月末结转至未交增值税呀 查看全部回复
3624
查看全部回复
2989
Annina老师
交增值税 借应交税费-应交增值税,dai应交税费-未交增值税,借应交税费-未交增值税,dai银行存款 查看全部回复
3285
关键是你是不是有现金3000 查看全部回复
3258
借银行存款 dai主营业务收入 dai,应交税费应交增值税 查看全部回复
3085
石老师
小规模开票票 直接按照发票中税额 dai记 应交税费-增值税-简易计税。 缴费时 借应交税费-增值税-已交税额 dai银行存款。 查看全部回复
3191
冲减营业税金及附加-印花税 查看全部回复
3004
其他货币资金 查看全部回复
5035
绾绾
金额差得大吗 查看全部回复
3108
调整以前年度的损益 查看全部回复
2639
你的意思是账上没有确认销项,但是实际有缴纳增值税和附加税是不是 查看全部回复
3787
缴纳社保公司承担部分计入费用, 查看全部回复
4203
如果你们要核算开票和未开票收入,可以在主营业务收入下设明细 查看全部回复
3156
按规定,您需要开具1000的发票 查看全部回复
3056
不用,你那样处理就可以 查看全部回复
3818
没抵扣的话 可以 借:管理费用 应交税费-待抵扣进项税 dai:银行存款 查看全部回复
4209
1、固定资产入库 是记固定资产科目 查看全部回复
3955
是结转税费吧 查看全部回复
3799
申报表有错吗 查看全部回复
3069
主营业务收入下面可以设个二级明细,未开票收入啊 查看全部回复
2934
你个人社保部分记的是什么科目? 查看全部回复
5111
增值税,附加税,印花税,企业所得税等 查看全部回复
3178
需要 查看全部回复
3708
什么税 查看全部回复
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执行企业会计准则,可以计入交易性金融资产;执行小企业会计准则,可以计入短期投资; 不保本的理财产品不缴纳增值税;保本型、保本保收益型、保本不保收益型产生的收益应缴纳增值税。 查看全部回复
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你是计提时候是, 借管理费用,dai应付职工薪酬 缴纳的时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 正常是这样,你发放时候重复借,管理费用dai银行存款对不 查看全部回复
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有留底未交增值税在借方 查看全部回复
2890
营业外支出 查看全部回复
2766
回单拍看看 查看全部回复
4536
为啥在异地缴纳社保? 查看全部回复
3859
小规模不需要设未交增值税,直接计入应交税费-应交增值税就可以 查看全部回复
3310
你收到处置价款需要交增值税 查看全部回复
3821
如果就是1分钱根本就不用处理 查看全部回复
3363
这是现在新的收入准则 查看全部回复
3016
这不是政府买的东西吗,我看是蜂蜜还是啥的,dai方做收入啊 查看全部回复
2527
请稍等 查看全部回复
2598
没有计提增值税说明收入多做了,补提上已缴纳的税金同时冲减相同金额收入 查看全部回复
3674
小张
dai方余额是负数吗? 查看全部回复
4195
1、借:销售费用 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
15290
借应交税费-应交增值税 dai营业外收入 查看全部回复
2806
可以先计提 查看全部回复
3103
12月份时甲方相当于代方付了1362.5 查看全部回复
普票不可以抵扣的 查看全部回复
2082
开银行承兑汇票的保证金 查看全部回复
12790
可以 查看全部回复
3433
应收票据是资产类科目,资产类科目增加是在借方,dai方是减少 查看全部回复
3193
嗯嗯,对的 查看全部回复
4165
这笔款项房东要给你们的话,就计入其他应收款,如果是自己支付就计入税金及附加科目 查看全部回复
3261
哈哈老师
这个是不是替房东寄交的 查看全部回复
4122
不是 查看全部回复
3330
建议通过税金及附加核算呢 查看全部回复
3041
销项税结转到营业外收入多做了一笔? 查看全部回复
3559
那你是不是未交增值税科目余额有多了16块,如果做出错就相反分录,金额不大,可以直接调 查看全部回复
你要查一下产生dai方余额900是怎么形成的 查看全部回复
4449
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