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高老师
所有收入都要申报 查看全部回复
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可供分配利润=(-1157+2687*(1-25%))*(1-10%) 查看全部回复
2353
许老师
这种情况是不可以的 查看全部回复
10417
杨老师
没有取得发票的话,是不能所得税税前扣除的 查看全部回复
19559
甘老师
非主营业务的话,放到其他业务收入 查看全部回复
2887
1公户 查看全部回复
4169
2022年年初末分配利润应调整的金额=(300-200)*(1-25%)*(1-10%)=67.5(万元) 查看全部回复
2474
毛利润=收入-成本 查看全部回复
3356
110 查看全部回复
2966
Harry老师
你好,生产线应该开设备类的。 查看全部回复
5170
你好,出差补助不需要发票,可以差旅报销单入账,借:管理费用—差旅费 dai:库存现金 查看全部回复
3019
100%?dai方余额是100还是100W 查看全部回复
3358
一、第10年现金流量为25+8=33万元 查看全部回复
9728
利润分配在借方,说明本期有分配利润,这个是股东权益的减项; 查看全部回复
3891
红冲错误的凭证,重新制单正确的凭证 查看全部回复
2827
如果多计提销售人员工资 借以前年度损益调整 (金额用负数) dai应付职工薪酬 (金额用负数) 查看全部回复
2803
patience
可以 查看全部回复
4817
那2020年有没有入账 查看全部回复
2794
厚积薄发
看看异常的材料成本,期初物料价格,本月采购增加的单价有没有异常 查看全部回复
3141
可以开具的 查看全部回复
3168
曹老师CPA
没毛病 查看全部回复
3708
当月就行,不用更改以前报表 查看全部回复
2667
Amy老师
发票放去年凭证后 查看全部回复
4984
平时的销项税额和进项税额有结转吗 查看全部回复
3619
大宁老师
银行存款也做到四月里了吗? 查看全部回复
3545
借:以前年度损益调整 dai:累计折旧 查看全部回复
3192
小小
可以按真实的入账,代扣劳务费个税 查看全部回复
3380
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4549
借本年利润 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
3291
调增后补交的所得税通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
5261
美金入账时按当天汇率记账和按月初汇率记账都是可以的 查看全部回复
3940
tammy老师
c 查看全部回复
14067
先弥补亏损后计算所得税 查看全部回复
2624
丁老师CPA
先计入在建工程 查看全部回复
5113
涉及到损益类的用以前年度损益调整科目,最后结转到未分配利润里面;未涉及损益类的,直接调整在当年就好了 查看全部回复
4964
安叔老师
之前有计提过么 查看全部回复
3539
是的,视同分红 查看全部回复
3554
venus老师
这个是你们的收入 查看全部回复
7544
可以凭公司内部单据入账,但是折旧不能税前扣除,所得税汇算清缴时需要调整 查看全部回复
2493
Annina老师
如果属于去年的成本,借利润分配,dai应付账款 查看全部回复
4014
对 查看全部回复
3251
没有发票是不能入账的 查看全部回复
3934
4559
1.如果执行的是企业会计准则,那么就要: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费—应交企业所得税 借:应交税费—应交企业所得税 dai:银行存款 2.如果执行的是小企业会计准则,那么不需要追溯,直接计入当期损益即可。 查看全部回复
3010
小企业会计准则的话,放在今年的所得税费用 查看全部回复
2836
执行什么会计制度? 查看全部回复
8519
借dai方向写反了 查看全部回复
3067
一般这些是进入到当期的费用 查看全部回复
3926
只要第二年所得税汇算清缴前拿来前都可以在本年扣除 查看全部回复
3325
那你二月份已经抵扣了进项,直接在申报表上做进项税额转出 查看全部回复
4184
直接发生的间接费用如果确定是某个项目的可以按项目核算 查看全部回复
2753
看下2020年的企业所得税汇算清缴是不是有做处理,没有的话需要去税务局做更改。只是如果以前有交税,现在要税务局退税的话,可能会麻烦些,可能会查账 查看全部回复
4295
Leaf
要修改 按上图 查看全部回复
4063
你好 查看全部回复
6159
你们使用的是什么会计准则,企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
4107
李伟老师
如果是和主营收入相关可以记成本 查看全部回复
5787
你这种情况只能调整应收账款或者应付账款。 查看全部回复
5852
企业所得税年报中的应纳税额为负数吗 查看全部回复
5305
开始租入使用固定资产就要入 查看全部回复
3351
10000+2000+1800=13800 查看全部回复
3013
夏老师
管理费用。保险费。dai银行存款80万。收到返利的时候借银行存款。借管理费用一保险费借方红数丿 查看全部回复
3765
木言
个人去税务局代开发票或者找个评估机构进行评估,以评估价格作为老板投入进行入账,不过这种情况折旧金额不能税前扣除 查看全部回复
3980
易老师
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5278
股东分红缴税计算方法: 1、个人股东按照应得红利的20%缴纳个人所得税。 2、从上市公司得到的分红可以减半缴纳征税。 3、外国人取得的红利无论是否为上市公司,都不需要缴税。 4、居民企业从其他居民企业取得的投资分红收益为免交税收。 5、境外非居民企业股东从中国居民企业取得2008年及以后的股息,按10%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3612
要先冲上年度的暂估 查看全部回复
4324
审计报告出具以后再做调整。 查看全部回复
3893
谭老师
借:预付帐款,dai:银行存款 查看全部回复
3399
您当时是怎么记账的? 查看全部回复
3698
应该是上个月发票哪里开的不对,开红字发票的,这个月就做一笔红字,然后又开准确发票了就做1笔蓝字 查看全部回复
3724
安装费用可以暂估 查看全部回复
3597
是的 查看全部回复
3086
现在收到2020年发票吗?原来怎么做的账? 查看全部回复
2799
如果管理部门使用,借管理费用-折旧,dai累计折旧 查看全部回复
2870
借营业外收入dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
4948
是的 合计申报 查看全部回复
2963
归老师
附件是红字发票就可以 也可以再附合同解除协议什么的看你们自己的需求 查看全部回复
3170
是前期的吗? 查看全部回复
2872
石老师
去年: 借:工程施工-材料款,dai:应付账款-暂估 借:成本 dai工程施工-材料款 今年: 借:应付账款-暂估 dai:应付工程款 发票和暂估差额是借成本或者冲成本 查看全部回复
3136
发票多了,不做账务处理就行 查看全部回复
2920
直接当期计提缴纳的分录做进去吧 查看全部回复
3221
绾绾
2440
这都七八年确实不好查了,做为遗留问题看领导怎么办,你可以只对你接手的数据负责 查看全部回复
3613
滞纳金是2021年交2019年的税时才产生的,在2021年入账时应做到营业外支出里面,做企业所得税汇算清缴时调增。 查看全部回复
3882
未分配利润他不要了? 查看全部回复
3407
车辆计入固定资产,计提折旧计入成本费用 查看全部回复
3345
折旧后的金额 查看全部回复
3871
贺老师
调整以前的会计分录 查看全部回复
3255
1、固定资产入库 是记固定资产科目 查看全部回复
3964
做固定资产吧 查看全部回复
5801
没有发票 已收据形式可以入账, 只不过对应的折旧费汇算清缴的时候要调增所得税 查看全部回复
2541
调减10w累计折旧即可 查看全部回复
3472
不要反结账,跨年了做到今年里面 查看全部回复
7671
看是一般纳税人还是小规模了,如果对方是小规模可以开1或3,如果是一般纳税人要开6,开票内容为服务费?鉴证咨询服务 查看全部回复
5937
费用类的? 查看全部回复
4389
可以计入该项活动的成本中 查看全部回复
3808
如果与客户签订的合同是打包的,对方开的维修和安装发票计入主营业务成本 查看全部回复
3631
你们从事的项目、提供的服务或者开展的业务比较单一 查看全部回复
2844
年度财务报表按去年暂估的财务报表来报,做汇算清缴的时候在“A105000纳税调整项目明细表十四取得与收入无关的支出那里调增”。今年的账务里将去年多暂估的成本调到利润分配----未分配利润里面(小企业会计准则)。 查看全部回复
9026
收入发票还是费用发票? 查看全部回复
2998
以公司名义买的汽车进入固定资产 查看全部回复
3202
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