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andy老师
好的,我看下 查看全部回复
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同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
杨老师
除了保险,其他的进固定资产原值,保险进费用 查看全部回复
4551
秦枫老师
有600万收入 利润最后还有多少?尽量把利润控制在 300万以内享受小微政策企业所得税5% 查看全部回复
2370
李伟老师
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2364
不需要 查看全部回复
1885
甘老师
报表调整到信用减值损失科目即可,调整分录就是报表调整 借:信用减值损失 dai:资产减值损失 查看全部回复
2108
patience
稍等 查看全部回复
3083
你的其他应付款调整做收入,都没有涉及到现金,在现金流量表不体现 查看全部回复
2726
王苗苗老师
销售给个人时,要核算收入和增值税 查看全部回复
2736
资产=负债+所有者权益,所有者权益包含实收资本,资本公积,盈余公积,未分配利润 查看全部回复
3031
如果是银行账户支付,发票是普票的话,饮水机和开水壶建议分开 查看全部回复
2674
孙老师
你好同学,没有发票,可以凭借租赁合同,转款银行回单等附件进行账务处理 查看全部回复
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进费用 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3422
去年的具体分录?应收写成300,银行入账也只登记了300吗? 查看全部回复
2706
Annina老师
借应交税费一未交增值税 dai银行存款 应交税费一预交增值税 查看全部回复
3432
tammy老师
你上述的开业费是指什么 查看全部回复
3462
wam
可以作为辅助的资料,购置的一般凭进口缴款书、合同、付款、境外开具的发票等入账 查看全部回复
2053
就是要过一下应付职工薪酬科目 借:应付职工薪酬dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2317
安叔老师
年初如何平的呢?是什么原因要求借方余额调至本年账务里呢 查看全部回复
2610
是无偿转出么 查看全部回复
2455
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1573
调整的去年,在2023年调整 借:利润分配一未分配利润 dai:坏账准备 查看全部回复
3202
2022年汇算需要补缴企业所得税,通过以前年度损益调整导致利润表的净利润≠资产负债表未分配利润的期末-期初了,我需要调表吗?不需要 查看全部回复
3869
补缴税款的分录么 查看全部回复
2151
计算机外部设备*自助机 是长期使用么,使用期限在一年以上么 查看全部回复
2473
小企业会计制度吗 查看全部回复
4537
清岚
小牛的公允价值可以估计吗? 查看全部回复
2065
借:应付账款B19445.85 财务费用一汇兑损益 倒轧 dai:银行存款一美元 2735×人民币中间价汇率 查看全部回复
2149
你的意思是之前的成本数据错了,是么 查看全部回复
3196
是公司先垫付物业费么 查看全部回复
2091
报表年报按账套里的填,数据不需要改 查看全部回复
4001
账务无需调整,报表也不需要 查看全部回复
2495
本月在固定的价值上再加上这个车辆购置税,接着往下计提就可以 查看全部回复
2653
执行的是什么准则? 查看全部回复
2526
你什么时候作废了 红字做该分录 查看全部回复
1834
调账和调汇算清缴表一起、或者只调汇算清缴表两种方法都可以 查看全部回复
3552
有什么问题呢 查看全部回复
2090
许老师
通过利润分配-未分配利润处理。不影响汇算清缴,该调增还是调增 查看全部回复
2873
子公司没有使用这个厂房是吧? 查看全部回复
3199
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
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只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3761
借,以前年度损益调整 dai,应交税费,企业所得税 借,应交税费,企业所得税 dai,银行存款 查看全部回复
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可以去税务局代开发票,就可以了, 如果无法取得发票,正常入账,不得税前扣除,所得税汇算清缴调整即可 查看全部回复
2819
属于22年的成本的话,汇算清缴时可以申报 查看全部回复
1722
原分录先红字,然后再重新入账 查看全部回复
2190
燕子老师
你好,从本年利润结转至未分配利润,所有者权益总额是不变的 查看全部回复
1929
列入未分配利润,是调整的22年报表, 查看全部回复
3396
厚积薄发
理论上是需要开具服务发票的。 查看全部回复
3920
需要申报个税,可以建个工资确认表,然后签名 查看全部回复
3630
是加一起的 查看全部回复
3207
动了未分配利润这个科目,利润表上不体现 查看全部回复
2527
在汇算清缴前取得发票的话,把之前暂估分录原路红冲,再重新做一笔正确的 查看全部回复
2672
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4316
收购农产品可以在税局代开收购发票,或者是合作社自行申请开具收购发票,凭收购发票入账和核算成本 查看全部回复
6069
一般不分摊,直接计入费用就行,属于办公用就计入管理费用-办公书籍费用 查看全部回复
2829
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
dai是应交税费 查看全部回复
2399
可以做无票收入,后期开票的话冲无票收入确认开票收入就行 查看全部回复
1871
金额很大么 查看全部回复
2206
1、第一个处理没有问题,22年做完账,汇算清缴调整后,这笔业务就结束了,23年不需要再做什么了 查看全部回复
2994
请问委托其他建筑公司城建固定资产未取得发票可以先入账吗?可以,可以根据付款凭证入账。 查看全部回复
2274
这个200万元确定不用支付了,执行企业会计准则的企业,考虑是返利,冲减采购成本 查看全部回复
1810
企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1713
你是新收入准则吗? 查看全部回复
2452
把重复的分录冲减掉 查看全部回复
2222
今年直接红字冲销掉这一笔分录就行 查看全部回复
1994
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2977
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
2276
是客户欠你们的货款,你们转为对他们的投资吗 查看全部回复
1442
小妮老师
成本部分真实发生的? 查看全部回复
4309
实际没有发生,就需要把暂估成本的分录红字冲销掉 借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
5117
是收到审计报告了么 查看全部回复
3034
是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
3117
第一次按照发票入账是怎么入账的 查看全部回复
1776
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3352
dai方是银行存款吗? 查看全部回复
1746
公司主要是商贸企业么 查看全部回复
4281
发票对应的什么业务? 查看全部回复
9317
发票的开票日期是去年么 查看全部回复
2044
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
3452
请问本年用了利润分配未分配利润 这个利润表要不要体现。不在利润表上体现 查看全部回复
2421
借:利润分配——提取法定盈余公积 2万 dai:盈余公积——法定盈余公积2万 借:利润分配——应付股利 10万 dai:应付股利 10万 借: 利润分配-未分配利润 12万 dai:利润分配——提取法定盈余公积 2万 利润分配——应付股利 10万 查看全部回复
2498
一般使用年限超过一年的资产通常计入固定资产核算 查看全部回复
3580
这个是调整的的未分配利润,没进入当期损益表,不影响当期利润表 查看全部回复
2264
年末未分配利润=200×(1-10%-5%)-80+60 查看全部回复
2544
木言
利润分配一般是按所占股权份额进行分配,如果经全体股东一致同意也可以不按所占份额进行分配。如果分红账务处理为: 1、股东大会宣告派发现金股利时: 借:利润分配—应付现金股利 dai:应付股利 2、支付已宣告分派的现金股利时: 借:应付股利 dai:银行存款 若当年不分红不需要账务处理 查看全部回复
2210
按实际付款金额入账 查看全部回复
7189
可以把原来的暂估分录冲销掉,然后再按发票重新入账 查看全部回复
3627
借:应收账款 dai:库存现金 查看全部回复
2081
1.在2023年账本里记账 查看全部回复
2915
可以的 查看全部回复
3620
是已经收到固定资产了么,已经达到了预定使用状态么 查看全部回复
8200
确认收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3205
税务师晓雨
长期股权投资-损益调整下的余额是什么原因? 查看全部回复
2449
你们当时未入账部分是应付账款?银行存款?库存现金? 查看全部回复
1454
有没有金额差? 查看全部回复
5886
金额比较小直接调整在当期就好了 查看全部回复
2732
不涉及到损益,借现金dai银行存款即可 查看全部回复
2730
只是二级明细错了、 查看全部回复
2897
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