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高老师
如果是A与C之间业务,就A与C之间收款开票就好 查看全部回复
2696
甘老师
1.实际支付保险时单位部分和个人部分合计做预算会计 借:行政支出 dai:资金结存 2.财务会计 支付社保 借:其他应收款-社保等 dai:银行存款 代扣社保 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-社保等 查看全部回复
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1.B退款给A时,B公司分录 借:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 dai:银行存款 同时冲已结转的这套课程对应成本 借:主营业务成本(负数) 借:库存商品(正数,退回商品入库) 查看全部回复
2467
王苗苗老师
不用调整,把发票贴在6月凭证后面就行 查看全部回复
1939
请问是什么类型的减征? 查看全部回复
2273
杨老师
开票的,开票方和付款方要一致 查看全部回复
2339
你可以做到这个月 查看全部回复
2873
平常可以暂估成本,但是所得税汇算清缴前没有发票的话,是需要纳税调整的 查看全部回复
2438
许老师
利润太高可以先暂估成本,但是后期需要成本票来冲销暂估的成本 查看全部回复
3138
wam
应该来说,今后随着监管的加强,企业业务做强做大,会计的重要性会日意显著。但随着智能时代的到来,可能一些简单的账务处理已不那么重要了。 查看全部回复
4845
收到发票款未付借方根据发票信息入帐dai方记应付帐款等;货到票未到属于暂估入库,如果是材料 月底借原材料 dai应付帐款,次月初红冲,收到发票再根据发票信息入帐 查看全部回复
2302
andy老师
dai:营业外收入 查看全部回复
2848
小妮老师
采购人员垫付的,公司支付给开发票方,开票方又支付给了采购,采购又转回了公司 查看全部回复
3833
借:销售费用 dai:主营业收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2694
收到银行存款利息 借:银行存款 借:财务费用(红字) 查看全部回复
2206
你需要查一下账,看当时取得发票的时候是否是按不含税金额入账 抵扣勾选后 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应付账款(冲销掉他之前的挂账) 查看全部回复
3588
借:管理费用 dai:库存商品 查看全部回复
2811
影响不大,可以不用重开 查看全部回复
2985
根据公司需要,我个人认为没有必要 查看全部回复
2138
patience
是适用小企业会计准则么 查看全部回复
2733
填预收的时候,应该填你入账的人民币金额(即人民币7) 查看全部回复
3680
借固定资产清理 dai固定资产 查看全部回复
6342
合并时,需要抵消内部往来同时抵消溢价部分的折旧 查看全部回复
3265
工资和社保需要计提,借 管理费用 dai应付职工薪酬-工资 -社保 ,7.8俩月的社保分开计提,7月的计提7月的。 工资是大概几号发放 查看全部回复
2047
是公司持股的子公司或长投股份转让,还是说公司的股东发生了变化 查看全部回复
2236
孙老师
上个月怎么进行账务处理的 查看全部回复
2526
李伟老师
你们收取的B服务费包括货物的货款吗? 查看全部回复
3348
如果你们是国库直接支付使用资金结存-财政应返还额度,如果是国库授权支付。使用资金结存-零余额账户用款额度 查看全部回复
2603
安叔老师
直接更改收入,成本和费用按照原来的报表占比填写 查看全部回复
2088
这么做很大可能是入库的时候按照实际成本暂估入库了,但是没有估税费,所以后面收到发票后补记税费。 应付账款总额=货物价值+税费 查看全部回复
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是的,属于B总垫付了款项,后期要还,他收到款不需要缴纳个税,可以写个代付款协议 查看全部回复
2584
相当于是投入了24万,截止目前账上现金20万,还有4万尚未收回 查看全部回复
3350
开具发票 借应收帐款 dai主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3267
是合伙企业还是个体? 查看全部回复
3015
开发票了么,借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税,可以确认收入 查看全部回复
1855
收款时借银行存款 dai预收帐款,开票时开预收款发票;客户实际消费时 借预收账款 dai主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 银行存款 查看全部回复
2839
从次月开始计提 查看全部回复
5077
教练是驾校员工么,签订劳动合同了么 查看全部回复
2573
大宗贸易吗 查看全部回复
8211
你们是按月申报的还是按季度申报的? 查看全部回复
2518
税务师晓雨
1、借:银行存款dai:捐赠收入 2、借:银行存款dai:捐赠收入-非限定性收入 捐赠收入-非限定性收入 查看全部回复
3370
木言
按照不含税价确认收入 查看全部回复
8千计入其他应付款,2千计入主营业务收入 查看全部回复
2366
暂估收入是无票收入? 查看全部回复
3066
清岚
如果现在要开发票确认收入,可以先暂估成本 查看全部回复
3855
商品完成销售才能开票,不是想多开就多开的哦 查看全部回复
2205
如果去年是按照会计出的报表申报的,本年的期初数就按照上年的年末数 查看全部回复
3437
是商贸性企业么 查看全部回复
2197
你们先付款可以计入预付账款科目 查看全部回复
开票未发货,可以计入借发出商品,dai应交税费 主营业务收入 查看全部回复
2450
原则上属于费用 查看全部回复
3016
直接进销售费用就可以了 查看全部回复
2337
接受捐赠是需要全额缴纳企业所得税 查看全部回复
2623
更正申报 查看全部回复
2798
你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2425
可以计入管理费用-绿化费 查看全部回复
3117
做一笔调整分录 借:其他应收款140 dai:应交税费-应交个人所得税140 查看全部回复
3804
可以正常入账,一般没有发票不能税前扣除,但是如果对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
2580
收入还是10000,差额就是手续费, 查看全部回复
2533
先补入账,补计提折旧,然后在卖的当月转入固定资产清理,卖掉后结转固定资产清理余额至资产处置损益 查看全部回复
17486
与电网公司合同是怎么约定的?卖多少电开多少发票? 查看全部回复
3096
*信息安全产品*门禁卡 查看全部回复
13393
首先你要先看下退回的是什么税款 查看全部回复
4943
给出的返点计入销售费用;得到的返点对方应开具红字专用发票,根据发票金额冲减销售成本 查看全部回复
2534
多给的10万到时候开红字发票红冲就行了 查看全部回复
3367
试生产期间收入不冲减在建工程而是计入当期损益,用不着以前年度损益调整科目,也不存在汇算清缴更正申报 查看全部回复
5169
暂估入库不涉及增值税 查看全部回复
4352
可以做这个分录 查看全部回复
6033
Harry老师
借:预收账款113 dai:主营业务收入 100 应交税费—应交增值税(销项税额)13 查看全部回复
2783
先冲销入账时的记账凭证,再开票重新按照发票入账 查看全部回复
6824
建筑企业挂靠工程的会计核算(以被挂靠方为建筑企业一般纳税人为例)具体分析如下: 第一,被挂靠方项目部专属账户收到挂靠方存入的购买建筑材料,特别是购买主材和设备垫资款时: 借:银行存款-(项目部专属账户名称或被挂靠方基本户) dai:其他应付款-(挂靠人名字) 查看全部回复
3460
有工程施工或者类似的科目吗吗? 查看全部回复
3902
您好 没有的话 不用工程结算科目 直接用工程施工 主营业务收入 主营业务成本科目 查看全部回复
4356
利润表显示通不过是不是因为下面的附加税没有填写,营业税金及附加下面不是有城建税等税种么 查看全部回复
3873
很多个体户都是这么做的 查看全部回复
4682
同学,首先建议按照收入、成本的实际发生,合规进行纳税申报 查看全部回复
3219
同学,建议不要这样操作,涉嫌虚假开票 查看全部回复
8755
Icy 何
从甲厂购买产品 借库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付账款/银行存款 然后卖给乙厂是借应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 借主营业务成本 dai库存商品 收款是借银行存款 dai应收账款 查看全部回复
3170
小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3663
企业之间的借款利息收入需要缴纳增值税。出借方作为其他业务收入处理,借款方作为财务费用处理 查看全部回复
2898
手续费要记 查看全部回复
3779
不是的,不开票你一样要纳税 查看全部回复
2320
如果适用3%增值税率的4月1日后免征 查看全部回复
3361
执行小企业会计准则没有工程结算这个科目,收入直接计入主营业务收入 查看全部回复
4567
32万是开票的函数金额吗? 查看全部回复
2936
合同资产或者合同负债 查看全部回复
3484
你们是受托加工企业吧? 查看全部回复
2659
报无票收入就行 查看全部回复
3762
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5526
哪笔分录呢? 查看全部回复
2152
印花税原则上是按合同金额计税 查看全部回复
3174
Annina老师
一般是一致的 查看全部回复
5276
按照不含税收入填 查看全部回复
2690
正常是按照工程进度开确认收入结转成本 查看全部回复
3894
严格来说需要在收入确认的同时结转成本 查看全部回复
3724
利息收入大于手续费,财务费用体现为负数 查看全部回复
4067
你之前的分录冲销了,现在可以直接这样做 查看全部回复
2232
tammy老师
是的 查看全部回复
3123
给其他单位代缴的社保吗? 查看全部回复
2578
个税汇算清缴的是工资薪金,劳务报酬,稿酬,特许权使用费等四项收入额 查看全部回复
4843
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