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wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3761
王苗苗老师
可以抵扣进项 查看全部回复
2958
税务师晓雨
是说进项从销项中抵扣吗? 查看全部回复
2189
patience
专票是在申请一般纳税人前取得么 查看全部回复
2407
杨老师
可以的 查看全部回复
2103
清岚
从个人手里买,有取得专票是可以抵扣的 查看全部回复
4038
安叔老师
3月份该发票已认证抵扣的分录红字后,4月份重新入账即可 查看全部回复
1829
甘老师
收发票的一方,购买的建筑服务用于一般项目可以正常抵扣 查看全部回复
4100
小规模纳税人本身就不能抵扣进项税 查看全部回复
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税法上这样规定的 查看全部回复
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手上待认证的是手上的抵扣联么 查看全部回复
2470
厂房是用于生产经营是么,可以的 查看全部回复
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进项如果不认证可以留着,如果已认证可以留抵,不抵扣可以咨询税务机关申请留抵退税 查看全部回复
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我们公司会给五年或者十年的员工发放周大福联名的金牌 但是不能计入到职工福利 因为也不是每个人都有,我们会计都是做到员工工资里 去交个人所得税的,这个是正确的,没问题。 查看全部回复
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公司改造装修,取得大量进项,可以一次全部认证抵扣吗?可以的 查看全部回复
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增值税及附加税费申报表附列资料(二)做进项转出,账上,借 管理费用等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
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正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4316
可以认证抵扣 查看全部回复
1798
孙老师
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
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开票内容和税收分类是什么 查看全部回复
6495
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
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这个200万元确定不用支付了,执行企业会计准则的企业,考虑是返利,冲减采购成本 查看全部回复
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是免增值税? 查看全部回复
2424
需要蓝色的高铁车票 查看全部回复
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进项税额转出需要做如下处理: 1.增值税申报系统填报的时候要在对应栏次填报增值税进项税额转出的金额; 2.财务账需要做一笔分录 借:成本或管理费用等科目 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
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专票开三个点可抵扣九个点 查看全部回复
2135
对方开的是专票还是普票 查看全部回复
2303
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2519
是通行费电子发票么 查看全部回复
2268
是两联都丢了么 查看全部回复
2412
你是一般纳税人么,厂房用作生产经营的话,可以认证抵扣 查看全部回复
2642
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
1447
免税普通发票 查看全部回复
2091
tammy老师
如果报销的业务员回来报销,采用库存现金去支付这些费用的话,那就库存现金日记账就是记某某业务员报销差旅费就好了 查看全部回复
2464
谭老师
过路过桥费只有办理了ETC的可以抵扣进项 查看全部回复
3055
作废 查看全部回复
3015
2073
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2784
小妮老师
物流公司,车辆是你们自己? 查看全部回复
2363
需要作废发票的话,在开票系统中做费。你们是当月的吗 查看全部回复
2496
许老师
你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
2637
如果购买方已勾选认证,销售方不可以开具红字信息表 查看全部回复
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用于简易征收项目取得的专票不得抵扣,可以在勾选平台选择不抵扣 查看全部回复
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填写的地方是对的 查看全部回复
2316
有具体的数据? 查看全部回复
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你们本月没有销项税的可以先不勾选认证,次月入账勾选认证也是可以的 查看全部回复
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购买方名称错了,当时也认证成功了么 查看全部回复
2491
问题是什么? 查看全部回复
6684
2008年已是固定资产可以抵扣的 查看全部回复
2058
可以 查看全部回复
1922
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1910
是你的加计记多了还是什么情况? 查看全部回复
2296
采购的东西用于一般项目(没有用于集体福利、非增值项目、简易计税项目)的,可以正常勾选抵扣 查看全部回复
2497
借:管理费用,dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
2633
你的意思是进项税额为什么不结转么 查看全部回复
3230
账上需要将红冲对应的进项税转出 查看全部回复
1911
借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税(进项税转出) dai:应付账款 查看全部回复
2611
22年银行手续费未开发票,只有银行回单,已经抵扣,抵扣是指增值税还是企业所得含税? 查看全部回复
3803
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
燕子老师
你好,如果当月进项太多不想留抵,可以不全部抵扣,做账可以正常做,只不过可以把没有抵扣的那一部分进项做进应交税费-应交增值税-待认证进项税科目里就可以,下月抵扣的时候再转进进项税科目里 查看全部回复
1955
你说的是没有发票的情况么 查看全部回复
2466
借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税额) 查看全部回复
1591
你们是一般纳税人吗? 查看全部回复
2222
李伟老师
金额比较小直接调整在当期就好了 查看全部回复
2723
进项期末借方余额可以月末不用管到年底一次性结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税。也可以每月期末就转到应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
11595
andy老师
纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
2330
这样是正确的,没问题 查看全部回复
6791
你在开票系统里先申请红字信息表,然后再开负数发票 查看全部回复
2511
你们属于自产自销农产品的范畴就可以 查看全部回复
5772
你好,这种情况是不可以抵扣的 查看全部回复
3332
是的,用于集体福利或是公司招待费的专票进项税额不可以抵扣,全部计入费用,装订时可以放一起。 查看全部回复
2208
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3127
退款部分开对应的红字发票 查看全部回复
2722
可以现在转出 查看全部回复
2618
可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看全部回复
2061
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3022
是的,在申请红字信息表当月转出 查看全部回复
1816
待认证进项税额是取得了专票,暂时先不勾选抵扣 查看全部回复
娜娜老师
多开的发票由于你已经抵扣了,需要对方开具相应金额的红字发票,然后你根据红字发票做账冲回 查看全部回复
2991
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2783
按照实际补税额,计入应交税费-进项税即可。冲减库存商品(已经实现销售的,冲减主营业务成本)。 查看全部回复
2471
做福利费,进项不得抵扣 查看全部回复
7772
一般纳税人取得的进项用于一般项目都是可以正常抵扣的 查看全部回复
2050
对 查看全部回复
2250
小小
应交税费在借方30万,说明你们没有交税,进项税比销项税多 查看全部回复
3019
4811
差额征税的项目不能抵扣进项税,收到专票要区分是什么项目取得的,如是差额项目和简易计税项目的部分不能抵扣,属于一般项目用的可以正常抵扣 查看全部回复
3049
可以留在以后待抵扣 查看全部回复
2294
是的 查看全部回复
6211
2679
2909
如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
2741
2108
小轿车的税率一般是13%,购进小汽车取得专票可以正常抵扣的 查看全部回复
3185
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3434
1627
旅游服务 ,代订车服务,约车服务,代驾服务是用于个人消费么 查看全部回复
28285
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款 查看全部回复
10100
已经申报完增值税之后就不好重新认证了,你可以尝试更正申报 查看全部回复
2080
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