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王苗苗老师
补缴税款的分录么 查看全部回复
2178
patience
多计提了什么 查看全部回复
2756
秦枫老师
广宣费的扣除比率是收入金额的15% 查看全部回复
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是计提的多了么 查看全部回复
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工程已完工,服务已完成,需要确认收入,计算企业所得税和增值税 查看全部回复
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汇算清缴后,主表 查看全部回复
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按公司的实际情况填报 查看全部回复
2679
是的,按季度平均值填写 查看全部回复
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安叔老师
一般需要申请退税的,如果不想退税可以更正申报 查看全部回复
8318
杨老师
小型微利企业成本费用只有工资的话,是的 查看全部回复
2260
您好,具体是什么问题 查看全部回复
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按实申报,核查一下数据没问题的话,点继续申报 查看全部回复
3690
andy老师
调增一般调哪些,一般调成本费用 查看全部回复
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是按实际填报么 查看全部回复
5357
账载金额按账上的计提数填报,实际发生额按实际发放数填报(汇算清缴前发放) 查看全部回复
12806
wam
对于此种情况,建议公司进行自查,对于利润表中的营业成本、销售费用、管理费用、研究费用等项目进行核实,是否存在未取得发票的情况。如果有,金额是多少?以及有多少是在次年汇算清缴期间取得的。 查看全部回复
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tammy老师
按照不超过工资总额的5% 查看全部回复
2306
填错了建议更正修改 查看全部回复
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孙老师
你好同学,一般是由母公司汇总缴纳 查看全部回复
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按实际情况填写就可以 查看全部回复
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看本年利润科目 查看全部回复
2988
是的 查看全部回复
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一般所有的申报表填过后,再填亏损表,数据会自动跳出来 查看全部回复
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在同一地区:一般在总公司注册地申报缴纳!当然还是要看当地税局的核定 查看全部回复
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甘老师
增值税申报的收入要和企业所得税申报的收入一致 查看全部回复
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A107020所得减免优惠明细表 查看全部回复
1924
如果涉及损益就用以前年度损益调整,多计提的所得税待实际缴纳时调整所得税费用。调减了其他流动资产具体是什么业务呢 查看全部回复
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不可以税前扣除,需要从银行取得发票 查看全部回复
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季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
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企业的成本包括职工薪酬、水电、资产折旧等,这个里面职工薪酬是没有发票的,而资产折旧的发票取得是在前期,本期计提折旧也不会有发票。作一个分析 查看全部回复
34323
一般纳税人简易计税3%项目在预缴地全额预缴纳 查看全部回复
11338
因为一般情况下 ,你要在与预缴地进行报验, 报验后会有一个报验户, 你登录电子税务局切换到报验户,你就可以看见你未缴纳的税款 查看全部回复
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营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2369
对 查看全部回复
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是哪个资产是负数 查看全部回复
2654
李伟老师
同学,具体什么问题呢? 查看全部回复
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你好,小规模纳税人是增值税的概念,你是想问小型微利企业吗? 查看全部回复
2061
减免所得税优惠明细表是必须勾选的,其他的必填表系统一般都自动勾选了,其他的表根据公司情况勾选。 查看全部回复
2124
dai*号的是必填项 查看全部回复
1421
你是具体哪里不会填 查看全部回复
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企业所得税应纳税所得额在300万以下,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
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你调表的用处是做什么? 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
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是的,一般是不需要填写的 查看全部回复
2238
正确的 查看全部回复
2040
先填弥补亏损明细表 查看全部回复
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分公司成立当年是不就地预缴,全部由总公司注册地缴纳 查看全部回复
3003
先算出每个季度平均值(一季度期初为0),再加总/4 查看全部回复
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是的《A107040减免所得税优惠明细表》第一行系统自动带入数据 不需要填写 查看全部回复
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要先填职工薪酬明细表,填完后纳税调整明细表自动取职工薪酬的数过来 查看全部回复
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第 8 列“当年亏损额”:填报纳税人各年度可弥补亏损额的合计金额。 查看全部回复
2450
你填过纳税调整明细表后,要回到主表,刷新 查看全部回复
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企业所得税汇算清缴后需要调整账目吗?汇算清缴时有调整么 查看全部回复
2156
请问企业所得税里资产的税务处理具体干什么?你是指的哪方面 查看全部回复
2183
去年预提的是什么费用呢 查看全部回复
2191
亏损状态不需要勾选 查看全部回复
2539
亏损的不用填107040 查看全部回复
2631
小微企业是自动享受的 查看全部回复
2035
借:以前年度损益调 dai:应交税费——应缴所得税 借:应交税费——应缴所得税 dai:银行存款 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3317
小规模进项 是什么意思 ? 你说的是收到得成本发票还是进项专票 查看全部回复
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只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3560
可以的 查看全部回复
2836
30000元是2022年的折旧额么 查看全部回复
2195
当如果下一年发生了提取了,只在应付款列支,是什么意思,是计提了,还是实际发生了 查看全部回复
汇算清缴数据写对 查看全部回复
2888
席俊义
报表有填列的行次,填写相关数据就可以 查看全部回复
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正常情况下是的 科目余额表中的所得税费用跟利润表所得税费用应该一致 不过汇算清缴如果补缴税款 会计又没有去更正报表 就会导致所得税费用不一致 查看全部回复
不是的 查看全部回复
1543
《国家税务总局关于企业政策性搬迁或处置收入有关企业所得税处理问题的通知》(国税函〔2009〕118号)第二条的规定,企业取得的政策性搬迁或处置收入按4种不同的方式进行企业所得税处理: 1、企业根据搬迁规划,异地重建后恢复原有或转换新的生产经营业务,用企业搬迁或处置收入购置或建造与搬迁前相同或类似性质、用途或者新的固定资产和土地使用权(以下简称重置固定资产),或对其他固定资产进行改良,或进行技术改造,或安置职工的,准予其搬迁或处置收入扣除固定资产重置或改良支出、技术改造支出和职工安置支出后的余额,计入企业应纳税所得额。 2、企业没有重置或改良固定资产、技术改造或购置其他固定资产的计划或立项报告,应将搬迁收入加上各类拆迁固定资产的变卖收入、减除各类拆迁固定资产的折余价值和处置费用后的余额计入企业当年应纳税所得额,计算缴纳企业所得税。 3、企业利用政策性搬迁或处置收入购置或改良的固定资产,可以按照现行税收规定计算折旧或摊销,并在企业所得税税前扣除。 查看全部回复
2009
借,以前年度损益调整 dai,应交税费,企业所得税 借,应交税费,企业所得税 dai,银行存款 查看全部回复
1946
在的 查看全部回复
2326
有些表是必须要勾选的,比如收入成本,期间费用,纳税调整,弥补亏损,没有数据就0申报即可, 查看全部回复
3558
减免所得税优惠明细表,可以看一下上面的内容,结合公司实际情况,有符合项目需要填报,没有符合的不用填报。符合条件的小型微利企业减免企业所得税如果申报没问题的话会自动跳出来,可以自己私下计算核对一下金额。 查看全部回复
2382
需要的,业务招待费按发生额的60%和销售收入0.5%两者孰低者为扣除限额 查看全部回复
2773
不需要 查看全部回复
3391
你这两个表都本年累计数完全不一样 是不是有一个是凭证没有过账的 查看全部回复
3829
只要通过十字会捐赠,是属于公益性捐赠 查看全部回复
3362
可以,合情合理的情况 查看全部回复
3209
已退休人员不能再缴纳社保 查看全部回复
3992
主要是研发无形资产中属于无形资产成本的支出。 查看全部回复
2469
夏老师
按比例分红,ABC各分一万 查看全部回复
2523
境外如果交的税少,不够抵减,可以弥补境内亏损 查看全部回复
2280
生产者销售初级农产品是免税的,增值税企业所得税都免,个人所得税不免 查看全部回复
4271
账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报,指计提的工资 查看全部回复
4195
同学你好 小微企业 利润总额300万以内的5%的所得税 查看全部回复
4709
企业给员工缴纳的社保费用,填在《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第8行,公司承担的部分 查看全部回复
5145
增值税的税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 企业所得税的税负率=应纳所得税额÷不含税销售额×100%。 查看全部回复
2564
消费税参考增值税视同销售就可以 查看全部回复
2018
没有什么太大影响 基本不核对 你根据个税每月申报人数汇总没有问题 查看全部回复
3134
第 30 行“(十七)其他”:填报其他因会计处理与税收规定有差异需纳税调 整的扣除类项目金额,企业将货物、资产、劳务用于捐赠、广告等用途时,进行视同 销售纳税调整后,对应支出的会计处理与税收规定有差异需纳税调整的金额填报在本行。 查看全部回复
11175
企业从事牲畜、家禽的饲养免征企业所得税。 查看全部回复
3238
如果确实是公司的支出的话,可以报销,正常入招待费后,汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
4092
私立医院免税的情况,具体指哪些情况 查看全部回复
3289
有,具体百度一下或者问下当地税局平均税负率 企业所得税税负率=缴纳的企业所得税/营业收入 查看全部回复
2538
先填报企业所得税年度纳税申报基础信息表 ,然后填报主表,期间费用明细表,纳税调整项目明细表,职工薪酬支出及纳税调整明细表,广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表,捐赠支出及纳税调整明细表等,根据公司的实际情况选表单然后填报 查看全部回复
2248
冲销当期的所得税费用 查看全部回复
2365
今年填企业所得税年报是汇算的2022年的 查看全部回复
6302
Alice老师
您好,可以抵扣所得税,企业可凭法院的判决文书与收款方开具的收据作为扣除凭据。 查看全部回复
2323
许老师
你们缴纳的4%的增值税及相应的附加税 查看全部回复
3291
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