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安叔老师
资产总额可以填0.01 查看全部回复
2583
patience
稍等 查看全部回复
1596
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1066
杨老师
个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
1592
李伟老师
稍等,我先看下你的提醒哈 查看全部回复
1163
哪里不清楚呢? 查看全部回复
1636
秦枫老师
这个不分小规模还是一般纳税人 所得税都是根据利润表利润总额计算的 查看全部回复
1824
因为没有合规发票,税前扣除的要求是获得合规的税前扣除凭证,对于利息来说就是获得发票 查看全部回复
2227
看你们的申报表 查看全部回复
1528
借:银行存款dai:其他收益 查看全部回复
1961
隋文老师
Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
1689
Annina老师
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
1096
王苗苗老师
银行存款利息收入需要申报缴纳企业所得税,不免企业所得税 查看全部回复
1740
营业成本包括 主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
1616
andy老师
可以 查看全部回复
1745
云峰老师
你好同学,填写时把他扣除掉。 查看全部回复
1168
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1983
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1405
如果汇算清缴时只涉及到正常的纳税调增调减,根据调表不调账的原理,不需要修改第四季度的财务报表和年报 查看全部回复
1884
你好同学,累计亏损时,不能计提盈余公积。 查看全部回复
3121
税务师晓雨
同学,你是哪一个报表哪一个项目不会填写呢? 查看全部回复
1139
企业所得税需要计提的 查看全部回复
1033
wam
开股东会协议,确定分红比例,章程有分红约定按照章程约定处理 查看全部回复
1912
是的 查看全部回复
1652
第7行 查看全部回复
1011
按照《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》的规定在每个会计年度结束时 捐资举办的民办学校和出资人不要求取得合理回报的民办学校应当从年度净资产增加额中、出资人要求取得合理回报的民办学校应当从年度净收益中,按不低于年度净资产增加额或者净收益的25%的比例提取发展基金,用于学校的建设、维护和教学设备的添置、更新等. 查看全部回复
3716
侯保林
无特殊政策,按正常核销做企业所得税处理 查看全部回复
1063
个人租厂房给公司,有开具发票么 查看全部回复
1714
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1629
借:资产处置费用 dai:固定资产 累计折旧 查看全部回复
1487
没有享受固定资产的一次性扣除,就是根据你们账务上的折旧金额税前扣除 查看全部回复
5907
你是小微企业,实际税率5%吗? 查看全部回复
1789
谭老师
企业交个人所得税,不交企业所得税 查看全部回复
1833
tammy老师
不属于不征税收入,要并入缴纳企业所得税 查看全部回复
1492
所得税=应纳税所得额*15% 如果符合小微也可以享受小微企业政策 300万以内5% 查看全部回复
1697
正常企业25%190*25%=47.5万 查看全部回复
1004
燕子老师
你好,1、企业所得税应纳税额=应纳税所得额×适用税率-减免税额-抵免税额;2、应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损。 查看全部回复
1000
你们是已经把发票开出去了是吧 查看全部回复
1522
什么问题 查看全部回复
2109
除了进项票有其他的支出么,比如工资 查看全部回复
1164
以前年度损益不在做凭证的当年汇算调整,需要去更正调整损益业务发生的时间的汇算 查看全部回复
4064
符合免征增值税跟企业所得税,汇算清缴是不涉及缴税的 查看全部回复
1558
你好同学 小型微利企业标准: 所得额300万元以下,人员300人以下,资产总额5000万元以下。 并且非国家禁止或者限制的行业 查看全部回复
1362
小微企业企业所得税=应纳税所得额*5% 查看全部回复
975
企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
3237
剩余的钱可以全部转出吗?可以的 查看全部回复
B公司与第三方签订200万合同,是服务合同么 查看全部回复
1838
看本年的利润表,然后看本年预缴了多少税额,有没有以前年度未弥补的亏损 查看全部回复
1800
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1477
个体户没有企业所得税 查看全部回复
根据全部收入额计算 查看全部回复
1276
你们开票方作为销售方,应该是购买方打款给你们,开票金额里已经包含税费了 查看全部回复
1610
财务报表 查看全部回复
1681
股权激励是一种通过经营者获得公司股权形式给予企业经营者一定的经济权利,使他们能够以股东的身份参与企业决策、分享利润、承担风险,从而勤勉尽责地为公司的长期发展服务的一种激励方法。 查看全部回复
1237
金额比较小,不缴纳税款 查看全部回复
10273
可以的 查看全部回复
2426
意思是现在预收账款还在挂账,且该支出属于以前年度的费用 查看全部回复
1738
根据企业所得税法第二十六条规定,企业的下列收入为免税收入:1.国债利息收入。2.符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益。3. 在中国境内设立机构、场所的非居民企业从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利等权益性投资收益。4. 查看全部回复
2088
是你们购买货物的发票吗,款项没有支付是吗 查看全部回复
1813
个体户交过经营所得个税后,账上的钱,法人可以提出来 查看全部回复
1332
他们逃匿跟我们有什么关系呢?对方可能有偷税漏税行为,开具的发票可能没有正常纳税。所以取得发票不能税前扣除 查看全部回复
2248
在正式申报的时候,预缴的税费会在申报表上显示 查看全部回复
正规就是用税后利润来分配股东 缴纳个税 查看全部回复
1484
一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第十八条规定:“企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年。” 二、根据《财政部 税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018〕76号)规定:“一、自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。 查看全部回复
1111
你22年之前不是亏损吗? 查看全部回复
1468
西贝老师
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1315
您好,是什么业务,销售货物还是服务,先由此判断对应的增值税税率 查看全部回复
1267
借 应交税费—应交增值税(已交税额) 应交税费—企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1976
你的意思是,计提的工资薪金,有一部分是属于研发支出 查看全部回复
1752
期初期末都0.01 查看全部回复
1325
小米
是的,同样需要代扣代缴。 查看全部回复
2165
您想 查看全部回复
1645
其实是可以使用暂估入账的方法,把企业没有及时取得发票等等有效凭证的,但是已经实际发生的成本费用估计进来了,从而减少企业利润,少预缴企业所得税 查看全部回复
2380
好 查看全部回复
1411
您好,您的具体问题是什么 查看全部回复
2545
合理 查看全部回复
1515
不是的 查看全部回复
1328
还可以弥补去年亏损20万 查看全部回复
967
有公账没有? 查看全部回复
1977
A105000 纳税调整项目明细表,第30 栏(十七)其他 查看全部回复
1662
非盈利为目的不交企业 所得税 查看全部回复
1501
属于小型微利企业么 查看全部回复
2404
需要更正22年的企业所得税年报 查看全部回复
2215
对安置残疾人的单位和个体工商户(以下称纳税人),实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的办法。安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额,由县级以上税务机关根据纳税人所在区县(含县级市、旗,下同)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市,下同)人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。 查看全部回复
文化事业建设税与收入有关,缴纳的文化事业建设税应计入税金及附加科目 查看全部回复
1667
一般是不含税的 查看全部回复
1769
12月31日前开出的发票都会影响4季度企业所得税(除非以前做过未开票收入) 查看全部回复
1898
看看营业外收入里面有没有政府补贴收入,涉不涉及不征税收入。没有的话直接填营业外收入栏就可以了 查看全部回复
1562
是的,企业所得税是正常核算的 查看全部回复
1874
高企对利润是没有要求的 查看全部回复
2677
80*20% 查看全部回复
1650
登录电子税务局,我要查询-申报信息查询,选申报表类型点查询 查看全部回复
1309
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
2395
应交税费-应交企业所得税有dai方余额(有计提的所得税没有交) 借方余额(交的所得税没有计提) 查看全部回复
2205
属于小型微利企业吗? 查看全部回复
2697
小型微利企业今年的实际税负5% 查看全部回复
2608
属于公司的实际支出是可以扣除的 查看全部回复
1867
企业所得税明年汇算清缴的时候是否需要交财务报表 ,需要申报财务报表 查看全部回复
1724
登录电子税务局,点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】,在此页面将左上角的申报月份选择为2023年1—5月的当时申报年报的月份,可带出年报的财务报表,再点击财务报表右侧的“更正财报”进入修改即可。 查看全部回复
2039
你好同学 把所得税汇算中107012报表重新填写一下。然后计算出企业所得税后,再把有差异的地方把财务报表再调整一下 查看全部回复
2060
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