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andy老师
属于公司的实际支出是可以扣除的 查看全部回复
1867
patience
企业所得税明年汇算清缴的时候是否需要交财务报表 ,需要申报财务报表 查看全部回复
1733
杨老师
登录电子税务局,点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】,在此页面将左上角的申报月份选择为2023年1—5月的当时申报年报的月份,可带出年报的财务报表,再点击财务报表右侧的“更正财报”进入修改即可。 查看全部回复
2039
云峰老师
你好同学 把所得税汇算中107012报表重新填写一下。然后计算出企业所得税后,再把有差异的地方把财务报表再调整一下 查看全部回复
2060
可以 查看全部回复
1685
王苗苗老师
电子税务局【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报辅助信息报告】—【企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案】模块完成企业所得税总分机构汇总备案。 查看全部回复
3304
正常企业25% 查看全部回复
3695
是个人股东转让还是私人股东转让 查看全部回复
1883
我们公司有200多万的利润,可以不交企业所得税吗?有以前年度未弥补亏损么 查看全部回复
2238
你好同学,应该一样。 查看全部回复
1780
Harry老师
你好,申报的利润总额需要按照财务报表利润表的数据据实填写的 查看全部回复
2306
西贝老师
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2313
P1/1.13=P2/1.03 查看全部回复
2133
账户余额都是收到的货款吗,有可能有股东投入或者其他借款? 查看全部回复
1777
是根据账套里的财务报表填报的么 查看全部回复
1914
李伟老师
固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
1920
异常凭证什么时候收到的 查看全部回复
1933
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
1763
微尘
销售的时候不管是开具普票还是专票都需要确认不含税金额为收入,税额根据规定缴纳增值税 查看全部回复
8551
tammy老师
可以先暂估成本费用 查看全部回复
1957
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
4522
是医保局给的补助,是么 查看全部回复
1849
厚积薄发
如果涉及补交企业所得税的话,需要到大厅修改调增,补交企业所得税,如果不用补交所得税的话,直接到大厅修改报表就行了 查看全部回复
5411
在季度报税填写 查看全部回复
2924
没有 查看全部回复
2170
如果是之前的填错了,可以进行更正 查看全部回复
1333
已经申报成功了,就作废不了 查看全部回复
2081
严老师
总机构应按照上年度分支机构的营业收入、职工薪酬和资产总额三个因素计算各分支机构分摊所得税款的比例;三级及以下分支机构,其营业收入、职工薪酬和资产总额统一计入二级分支机构;三因素的权重依次为0.35、0.35、0.30。 计算公式如下: 某分支机构分摊比例=(该分支机构营业收入/各分支机构营业收入之和)乘以0.35+(该分支机构职工薪酬/各分支机构职工薪酬之和)乘以0.35+(该分支机构资产总额/各分支机构资产总额之和)乘以0.30 分支机构分摊比例按上述方法一经确定后,除出现本办法第五条第(四)项和第十六条第二、三款情形外,当年不作调整。 查看全部回复
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企业有没有成本费用因没收到发票造成没及时入账的 查看全部回复
1884
无票收入,不开票不能无故调减 查看全部回复
1372
多计提的冲减掉就可以了 查看全部回复
2368
发票是正规途径取得的么 查看全部回复
3563
企业所得税汇算清缴后,申报表显示多缴了税费需要退税时,可以申请退税。也就是季度预缴时多预缴了 查看全部回复
3372
安叔老师
建议错误的地方都需要更改的 查看全部回复
2505
查企业所得税是补收入 查看全部回复
2523
季度申报表么 查看全部回复
1533
更正做借方负数 查看全部回复
1319
收入都没有打到对公账户,是打到哪里了 查看全部回复
2538
要看你们都具体业务的 查看全部回复
1842
要先报出口然后才能报增值税 查看全部回复
2745
取得普通发票,是收到的还是开出去的 查看全部回复
1508
财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
2543
你们多收的款后期还会给到个人吗? 查看全部回复
2293
115737.89-92590.31-12582.46=10565.12 查看全部回复
1657
季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
1735
B公司分红是用企业所得税后利润进行分配,A公司如果是境内的企业,因为收到的是税后利润,所以不用再另外交企业所得税。如果a公司是境外企业,则要根据是否与我国签订了相关的税务协定,一般就要缴纳10%的预提所得税,如果有税收优惠就缴纳5%的预提所得税。 查看全部回复
2493
去年的数据需要修改的话,只能到税务大厅修改了 查看全部回复
2542
老板说的业务和你们公司业务相关吗? 查看全部回复
1402
现在的政策是,属于小型微利企业的话,企业所得税实际税率是5% 查看全部回复
2688
处置固定资产 查看全部回复
2225
更正少一个人,相当于工资支出少了,是更正以前年度的么 查看全部回复
1818
应纳税所得额??税率 查看全部回复
1256
一般是2%左右,各地的标准不一样,具体的可以私下问专管员。而且税负率是一个参考标准,还是以实际的为准。 查看全部回复
6582
数据没有错? 查看全部回复
2074
企业实际享受资产加速折旧扣除优惠政策了么 查看全部回复
2826
可以根据财务软件里的财务报表申报企业所得税 查看全部回复
2515
企业所得税季度申报表一般根据利润表填报营业收入、营业成本、利润总额。没财务费用项啊 查看全部回复
2564
等到汇算清缴时再看,多退少补 查看全部回复
2007
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
不需要 查看全部回复
2849
就是你填的申报表上这2行数,跟你报的财务报表上的数据不一致 查看全部回复
1787
易老师
正常做账,该入啥科目入啥科目,需要调整增加 查看全部回复
2389
你好,方便发一下截图么 查看全部回复
7863
你的公允价格可以确定吗还是要根据你们的主管税务局核定的价格来加算/ 查看全部回复
1984
您好,现行有两种叠加运用形式:1.税率式减免是指:企业所得税的法定税率是25%,但依据企业所得税法等相关规定,符合条件的小型微利企业,减按20%税率征收企业所得税。 查看全部回复
企业所得税也需要交 查看全部回复
1990
你04年预交的所得税,你04年的企业所得税汇算清缴应该已经抵扣了,可以查下05年的账务。或者在电子税务局里查看申报表,是否存在多交的所得税,如果存在可以申请退回 查看全部回复
2181
预缴的所得税为什么要计入长期待摊费用 查看全部回复
1700
两个项目是独立核算么 查看全部回复
2570
23年的是按照5%计算 查看全部回复
2054
是的 查看全部回复
2256
需要看利润表 查看全部回复
2084
企业所得税的计算公式=(收入-成本-税金及附加-费用+营业外收入-营业外成本)*适用税率 查看全部回复
3257
你的意思是从9月开始,总分机构是汇总申报 查看全部回复
2681
一般的国际运输服务是9%,符合条件的话有增值税免税的情况 查看全部回复
3608
你们支付给国外的费用,可以具体说一下业务吗/ 查看全部回复
3300
BC投资的180万是有A的股权吗? 查看全部回复
2065
亏损 查看全部回复
2266
这个还需要看自己是否需要,如果采购金额1000 ,无发票的所得税汇算清缴时需要调整,就是调减1000的费用,所得税增加50 查看全部回复
1968
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。 查看全部回复
3013
2022年度企业所得税汇算清缴申报截止日(2023年5月31日)前,纳税人如发现企业所得税年度申报有误的,可以进行更正申报,并结清应缴应退企业所得税款,涉及补缴税款的不加收滞纳金。 2022年度企业所得税汇算清缴申报截止日(2023年5月31日)后,纳税人如发现企业所得税年度申报有误的,可以进行更正申报,涉及补缴税款的,应自2023年6月1日起按日加收滞纳金。 查看全部回复
2056
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2233
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2966
稍等 查看全部回复
1769
可以采用未来适用法. 查看全部回复
2484
刘淑萍
一般情况下事业单位食堂不可以开展盈利活动的,具体能不能开展还需要查一下贵单位的制度 查看全部回复
2263
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2369
2013.12?这个时间没有写错吗? 查看全部回复
2287
不需要计提 查看全部回复
1996
之前申报的时候缴纳过吗? 查看全部回复
2430
秦枫老师
自产自销开免税普票 免税开不了专票 查看全部回复
2541
计提,借 所得税费用 dai应交税费-应交企业所得税 。缴纳,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1866
建议就具体问题咨询,如果不想交纳企业所得税,企业利润为负数,成本费用大于你的收入即可 查看全部回复
3561
你好,你的具体问题是什么 查看全部回复
2739
哈哈老师
这种方式可以,但是就是有些麻烦 查看全部回复
3369
1.首先要根据具体账务情况做前期重要的会计差错调整,把利润表数据调整成均为0 2.再结合申报期的报表数形成汇算清缴数据的说明文件,反映出年度账套数据如何变成新的报表数据。3.按照新的汇算清缴数据进行纳税。 查看全部回复
3090
如果不考虑纳税调整的话,企业所得税=23000*5%=1,150 查看全部回复
1500
纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。 查看全部回复
2725
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3017
你好,您就把企业的研发费用的分类和各项分类金额列名就可以 查看全部回复
2648
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