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tammy老师
是补计提了所得税吗?是不是用了未分配利润科目? 查看全部回复
914
patience
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
1158
王苗苗老师
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1521
安叔老师
需要的 查看全部回复
1375
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1402
杨英芝老师
借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
1315
易老师
可以去电子税务局查询 查看全部回复
1559
如果有确凿证据表明应收账款无法收回,可以直接转入营业外支出 查看全部回复
1460
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1263
李伟老师
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2267
借:税金及附加--文化事业建设费 dai:应交税费---文化事业建设费 查看全部回复
1073
在开具发票的时候都是需要借应收账款或者银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1700
税务师晓雨
不是的 查看全部回复
1879
杨老师
正常是需要的 查看全部回复
1791
借:应付职工薪酬 dai:利润分配 查看全部回复
1692
Annina老师
红字冲差就可以 查看全部回复
1380
你上年度少计提了,那你补计提就好 查看全部回复
986
是什么会计制度 查看全部回复
1091
稍等 查看全部回复
1394
合规的办法没有,预提一部分成本费用,4月冲回,这样不合规,有税务风险,平台不做建议 查看全部回复
1950
秦枫老师
你当时借:信用减值损失 dai:坏账准备 只是单独计提么 有没有借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
1708
你们之前是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1140
计提社保,借管理费用等 公司部分 dai应付职工薪酬-社保 缴纳社保,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1832
燕子老师
每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
938
错的红冲,再做正确的 查看全部回复
1079
云峰老师
你好同学 借:应付账款—暂估款—供应商 dai:在建工程 查看全部回复
939
你们的税率是依托总公司来享受的,总公司可以享受六税两费,你们也可以享受,总功率的税率25%,你们也是按25% 查看全部回复
2175
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1300
24年2月发放,24年3月申报缴纳个税 查看全部回复
1060
没跨年吧,借 税金及附加 dai 应交税费-应交印花税,借应交税费-应交印花税 dai 银行存款 查看全部回复
1734
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1674
不需要 查看全部回复
2801
业务是真实发生的么 查看全部回复
1327
你好同学,哪个月份开始负担社保就哪月计提。 一般是当月缴纳当月社保。这是普遍的缴纳的规则 查看全部回复
1505
谭老师
你们是会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1415
andy老师
可以扣除100万 查看全部回复
1799
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
1233
如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
2940
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1623
可以, 借,管理费用 dai,应付账款 查看全部回复
1657
冲减当期的税金及附加科目 查看全部回复
1357
如果计提的金额跟实际缴纳的金额不一致的话,可以调整的 查看全部回复
1396
居民企业之间取得的股息红利不收 查看全部回复
1361
你想要调整进入吗 查看全部回复
1730
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
1998
是的 查看全部回复
1582
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1426
附加税是在缴纳的增值税的基础上计征的,不需要缴纳增值税,就不用计提附加税 查看全部回复
1331
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1652
借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1475
今天大不大 ? 查看全部回复
1305
借方根据部门进各类费用及成本科目 dai:应付职工薪酬-企业年金 查看全部回复
1497
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1413
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1552
6000/12=500 一个月500的话,一般不缴纳个人所得税 查看全部回复
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2121
你好同学,填写时把他扣除掉。 查看全部回复
1168
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1974
需要计提 查看全部回复
1184
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1128
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1611
可以,借:税金及附加——车船税 dai:应交税费——车船税 查看全部回复
1198
企业交个人所得税,不交企业所得税 查看全部回复
1824
不属于不征税收入,要并入缴纳企业所得税 查看全部回复
1474
你好,1、企业所得税应纳税额=应纳税所得额×适用税率-减免税额-抵免税额;2、应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损。 查看全部回复
973
你们是已经把发票开出去了是吧 查看全部回复
1513
冲减多计提的部分,分录是正确的 查看全部回复
1455
你好同学 小型微利企业标准: 所得额300万元以下,人员300人以下,资产总额5000万元以下。 并且非国家禁止或者限制的行业 查看全部回复
1335
22年汇算清缴时有纳税调增么 查看全部回复
1295
是的。固定资产需要每月计提的, 查看全部回复
折旧费一般是月末计提 查看全部回复
1461
西贝老师
同学你好,缴纳社保的分录看不懂吗? 查看全部回复
1191
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1975
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1441
11月的工资是在11月正常计提,借 管理费用-工资等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1778
小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
1512
可以,一般印花税是不需要计提的,缴纳时直接入账就可以了 查看全部回复
1819
根据全部收入额计算 查看全部回复
1258
个人社保部分是包含在工资薪金里的,不需要重复计提 查看全部回复
1612
1301
离职员工应退部份冲管理费用? 查看全部回复
956
同学你好,个税是不用计提的 计提工资借 工资1000 dai:应付职工薪酬1000 发放借:应付职工薪酬1000 dai:银行存款 900 代扣代缴个税 1000 缴纳税款 借:代扣代缴个税100 dai:银行存款100 查看全部回复
1277
Lucky
社保缴费各地缴费属期有差异,有交当月的 也有交上个月的,如果你那里是12月交11月社保,可以11月计提 12月缴纳 查看全部回复
2521
在正式申报的时候,预缴的税费会在申报表上显示 查看全部回复
1672
你的其他应付款是什么? 查看全部回复
1412
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1467
借:管理费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2062
购置税可以计入车子的成本,计入固定资产 查看全部回复
1106
这个月进项和销项金额一样么 查看全部回复
1311
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
是补缴以前年度的所得税么 查看全部回复
1527
1.车子的折旧年限是根据公司情况和车子的使用情况自行估计 查看全部回复
1916
需要更正22年的企业所得税年报 查看全部回复
2179
收到 查看全部回复
1836
文化事业建设税与收入有关,缴纳的文化事业建设税应计入税金及附加科目 查看全部回复
1631
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2084
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