登录/注册
patience
是出租方么 查看全部回复
1823
王苗苗老师
借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
1226
杨老师
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2397
andy老师
稍等,我看一下 查看全部回复
1903
借 税金及附加-印花税 dai 银行存款 查看全部回复
2030
提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
1348
借 管理费用/工程施工/合同履约成本等-工资 dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1496
福利费要计提的 查看全部回复
1543
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
2359
结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1984
个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1960
是个人股东转让还是私人股东转让 查看全部回复
1847
安叔老师
交强险计入管理费用-保险费,车船税计入税金及附加 车船税没有发票,会在保险发票上体现 查看全部回复
1637
西贝老师
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2304
多计提的冲回 查看全部回复
2495
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2705
借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
1693
更正做借方负数 查看全部回复
1247
缴纳个税时,借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
1282
财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
2534
什么自助设备? 查看全部回复
2373
邹经理
是的 查看全部回复
2002
缴纳分录是什么 查看全部回复
1636
转出进项税,借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(转出进项税) 结转,借:转出进项税 dai:应交税费-未交增值税 缴税,借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2157
不需要 查看全部回复
2822
汇算清缴是会退的,全年利润为准的】 查看全部回复
3782
2238
你的意思是从9月开始,总分机构是汇总申报 查看全部回复
2654
李伟老师
让我们上缴上年度收益至集团公司,不足500w,按500万缴纳,是什么意思 查看全部回复
1390
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
2933
不可以,要先计提 查看全部回复
2960
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2224
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2852
可以采用未来适用法. 查看全部回复
2412
2013.12?这个时间没有写错吗? 查看全部回复
2251
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2112
不用计提 查看全部回复
2049
你说的税是增值税么,小规模增值税不用计提的,实际缴纳时借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款,享受税收优惠的,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1941
经济补偿按劳动者在本单位工作的年限,每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支付。六个月以上不满一年的,按一年计算;不满六个月的,向劳动者支付半个月工资的经济补偿。 查看全部回复
1904
如果不考虑纳税调整的话,企业所得税=23000*5%=1,150 查看全部回复
1482
住房公积金分公司和个人两部分,公司部分需要计提,借 管理费用-公积金等 dai 应付职工薪酬-公积金,缴纳时,借 应付职工薪酬-公积金 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1789
失业保险属于社保的一种,公司部分需要计提的 查看全部回复
2116
纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。 查看全部回复
2725
需要的, 查看全部回复
2368
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3017
秦枫老师
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3377
是填表不调账 查看全部回复
3910
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3196
实际上有没有支付这笔款项 查看全部回复
2748
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2283
哈哈老师
您的意思是怎么计算吗 查看全部回复
3228
业委会盈利需要缴纳企业所得税吗?需要申报企业所得税 查看全部回复
4712
你好,这个要是下月补缴,那你本月正常计提 查看全部回复
2524
企业取得政府返还土地出让金么 查看全部回复
2528
房东租金跟宿舍租金不不同的租金么,房东的租金是什么用途 查看全部回复
2502
这些免费的不建议入账, 查看全部回复
3160
您好,转到营业外收入,需要交企业所得税 查看全部回复
4016
还是按照你的1-6月份的数据申报 查看全部回复
2335
您好,您多交的企业所得税在明年汇算清缴后可以申请退税的 查看全部回复
2048
如果3方都是一般纳税人的话,乙的进项销项是抵消的,成本收入也是抵消的,该业务实际增值税和所得税为0 查看全部回复
1745
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
小企业会计准则,可以借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2365
借 固定资产清理 5万 累计折旧 5万dai 固定资产 10万 借 银行存款等 12万 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 借 固定资产清理 dai 资产处置损益 查看全部回复
2669
wam
是否全部计提成本,要确认是否全部库存均销售了 查看全部回复
3254
看企业适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2458
借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 查看全部回复
2135
直接减半征收不用全额计提,仅就应缴纳的一半计提。 查看全部回复
2478
李秋平
没有问题的 查看全部回复
2447
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2966
公司利润表是不是盈利的 查看全部回复
2673
2073
可以红冲 查看全部回复
3066
水费计提 借 制造费用 dai 应付账款。支付水费,借 应付账款 dai 应付账款。收到发票,收到发票时,看预提金额和发票金额是否一致,不一致的话,再调整。 查看全部回复
2658
填0.01 查看全部回复
1848
申报企业所得税的时候是需要缴税么 查看全部回复
1924
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3275
2830
甘老师
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4199
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3050
有的,如果你公司确实给对方支付报酬了,需要按实足额申报个税,有代扣代缴的义务。 查看全部回复
4187
孙老师
确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2670
消防维保费跟消防检测费不属于印花税的征税范围不需要缴纳印花税 查看全部回复
9401
先按照现有发票重新原分录部分,后期再取得时再冲销剩余部分, 查看全部回复
2001
你当时是怎么入账的 查看全部回复
2007
自然人股东转让股权,公司报销他应交的个税? 查看全部回复
1893
tammy老师
你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
2455
计提坏账准备,借 信用减值损失 dai 坏账准备。应收账款收回,借 银行存款 dai 应收账款。今年计提坏账的时候,根据今年的应收账款的余额按一定比例计提 查看全部回复
3450
缴纳的时候,员工自己交的这部分借方做其他应付款,不能进应付职工薪酬 查看全部回复
4045
调整的去年,在2023年调整 借:利润分配一未分配利润 dai:坏账准备 查看全部回复
3202
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
2993
补缴税款的分录么 查看全部回复
2151
多计提了什么 查看全部回复
2747
工程已完工,服务已完成,需要确认收入,计算企业所得税和增值税 查看全部回复
3568
账载金额按账上的计提数填报,实际发生额按实际发放数填报(汇算清缴前发放) 查看全部回复
12752
是小型微利企业么 查看全部回复
2591
计提,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬 查看全部回复
1998
因为一般情况下 ,你要在与预缴地进行报验, 报验后会有一个报验户, 你登录电子税务局切换到报验户,你就可以看见你未缴纳的税款 查看全部回复
3630
本月发放的工资,下个月申报期申报个税就可以 查看全部回复
1676
可以直接调整科目,借 应付职工薪酬-应付住房公积金250 dai 应付职工薪酬-应付社会保险 250 查看全部回复
2170
分公司成立当年是不就地预缴,全部由总公司注册地缴纳 查看全部回复
2976
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载