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王苗苗老师
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2306
andy老师
成本法下借:应收股利dai:投资收益 查看全部回复
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进项税不得抵扣做进项税额转出 查看全部回复
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如果是小企业会计准则,借 银行存款 dai 其他收益 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,把支付和暂估的,核对上之后,对冲掉 查看全部回复
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杨老师
固定资产是指在建房屋吗? 查看全部回复
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每月进项和销项需要转到应交税费-应交增值税(转出未交增值税),然后转出未交增值税科目余额应当转到应交税费-未交增值税,月末应交税费-未交增值税借方余额表示留抵金额,dai方余额表示应交增值税金额 查看全部回复
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哈哈老师
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2713
交社保的时候这个人的分录借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
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是股东吗? 查看全部回复
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patience
城市维护建设税,教育费附加,地方教育附加需要先计提 查看全部回复
3141
这个是对方单独给你们支付罚款吗 查看全部回复
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需要 查看全部回复
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可以通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
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车间和设备所有权属于公司,车间和设备出租不是主营业务吧,车间资产折旧,借 其他业务成本 dai 累计折旧 查看全部回复
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你账上的留底税额在哪个科目上表示 查看全部回复
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改股东在A公司任职么 查看全部回复
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要先弄清楚收到款项的用途是什么,是公司提供了活动举办服务还是什么 查看全部回复
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充值时,借 银行存款 dai预收账款,消费时 ,借 预收账款 dai 主营业务收入 查看全部回复
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请问一下内账需要计提折旧吧,是的 查看全部回复
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借:银行存款dai:应付职工薪酬 查看全部回复
4296
是一般纳税人么 查看全部回复
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原固定资产入账分录冲销掉,然后按照发票重新入账。汇算22年所得税时折旧部分有没有纳税调整。 查看全部回复
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这时候A公司购进车辆时取得的增值税发票还能进行抵扣吗?如果是一般纳税人的话,可以 查看全部回复
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个人投资工资?是什么意思? 查看全部回复
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是企业申请了商标权么,如果该商标有比较高的价值,代理费可以记到无形资产 查看全部回复
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安叔老师
融资费用摊销额=(年初租赁付款额-年初未确认融资费用)×其增量借款利率为 查看全部回复
2751
Annina老师
没有进项不用处理 查看全部回复
2602
只是冲个人往来的话,母公司从子公司借款,还法人 查看全部回复
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李伟老师
没有真实交易不建议虚构业务 查看全部回复
2854
按照发票正常入账 查看全部回复
5786
wam
在提供课程服务时,借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-销项 查看全部回复
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工资表里有500是已经计提了么,100需要冲回并改工资表 查看全部回复
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开票票没超的直接填免税栏次就可以 查看全部回复
2491
秦枫老师
比如发票113 不含税100 税额13 勾选的时候借:应交税费-进行税额 13 dai:应付账款 13 发票来了 借:成本或者费用 dai:应付账款 100 同时 借:应付账款 113dai:银行存款 113 查看全部回复
3024
陈爱琳
是直接外购的一些商品赠送客户的么? 查看全部回复
3613
李秋平
借现金或者银行存款,dai营业外收入 查看全部回复
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税务师晓雨
属于dai款业务 查看全部回复
3394
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2151
支付款借应付账款,dai银行存款 查看全部回复
2154
甘老师
小规模纳税人是简易征收,不能抵扣进项 因此税盘的费用直接计入管理费用就行,不要做抵减增值税的分录 查看全部回复
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小规模纳税人交的时候借:管理费用dai:银行存款抵减的时候借:应交税费-应交增值税 dai:管理费用 查看全部回复
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借应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款 关税一般是计入产品成本的,等入库的时候 比如借库存商品 dai银行存款 查看全部回复
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收到50万汇票然后转让给了一个公司,然后这个公司又返还了二十几万汇票回来,转了二十几万现金回来 (借:应收票据 25 银行存款25 dai:应收票据50) 查看全部回复
1852
季度超30万了么 查看全部回复
3867
可以把原分录红字后,再做一笔成本的分录 查看全部回复
2240
你是接受方,是么 查看全部回复
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银行利息收入免增值税的 查看全部回复
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本月销售了200件商品,如果商品的控制权已经转让,需要确认收入。退货一件,当月又发货一件。在实操中,可以不用做账务处理。 查看全部回复
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老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3243
借:应收账款(红字) dai:主营业务收入(红字) 应交税费——应交增值税(红字) 查看全部回复
3388
火柴老师
不可以,三流不一致。 查看全部回复
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一般内账不用发票,外账做发票(具体的你可以问问老板拿发票过来的意图,他也不报销,如果是想抵外部没有发票的费用,那就是外部账用) 查看全部回复
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自2023年1月1日至2023年12月31日,按照现行规定应当预缴增值税税款的小规模纳税人,凡在预缴地实现的月销售额未超过10万元的,当期无需预缴税款。在预缴地实现的月销售额超过10万元的,适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
6488
清岚
属于非货币性资产交换 查看全部回复
3174
孙老师
送礼用的吗? 查看全部回复
2665
计入管理费用租赁费 查看全部回复
3503
看你们核算是总额法还是净额法核算 查看全部回复
2419
挂应付账款,你这个实际还是业务的往来 查看全部回复
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他的这个钱包和你们有啥关系吗?是你们账户收钱了吗 查看全部回复
2746
那需要补计提增值税, 查看全部回复
2873
有使用新的租赁准则吗? 查看全部回复
4870
差额直接一笔调整到最近出库的产品成本即可 查看全部回复
3803
可以依据这个做账务处理 查看全部回复
1776
是被投资公司账务处理还是投资公司账务处理 查看全部回复
1310
你是委托方还是受托方 查看全部回复
1599
我们公司新实验室购买的仪器设备,是记入固定资产-机器设备吗?如果是长期使用,是的 查看全部回复
5531
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
4038
这个按照正常的是在外径证, 查看全部回复
3383
重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
申报表作为附件 冲销已经计提的增值税附加税 查看全部回复
2989
代缴个税时,借 应交税金-个税 dai 银行存款。借 其他应收款 dai 应交税金-个税 ,收到款项时 借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
2497
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
2993
借 银行存款 dai 在建工程 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
2957
可以 查看全部回复
1925
证劵公司开具的是什么发票呢 查看全部回复
是新办企业么,在申请税务UK时“领取方式”选择的邮寄么 查看全部回复
2064
业务发生地在哪里 查看全部回复
2424
tammy老师
不需要 查看全部回复
2227
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2314
借款确实收不回来了,计入营业外支出 查看全部回复
2635
1800
娜娜老师
购入的固定资产没有取得发票,会计上是可以直接作为固定资产入账并折旧摊销的,但是税法上是不认可的,需要在企业所得税汇算清缴时调增。 查看全部回复
2268
如果是实际发生的,账务上不做处理 查看全部回复
1951
申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2114
之前装修费入到哪里了,长期待摊费用? 查看全部回复
2784
第一个,前台自用里面费用,送给客户需要视同销售 查看全部回复
8047
借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费 应交增值税 查看全部回复
1855
计入管理费用-办公费 查看全部回复
2428
借使用权资产累计折旧dai固定资产使用权累计折旧租赁负债等 查看全部回复
2923
30000元是2022年的折旧额么 查看全部回复
2195
审计之前,你们应该提供的有往来明细账吧 查看全部回复
2083
相当于是销售折让的处理 销售方收到供应商开出红字发票 借:库存商品(负数) dai:应付账款(负数) 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
4036
同学你好 你的意思是上个月 开具发票做分录 没有将应交税费计入应交税费 全部计入主营业务收入了是么? 查看全部回复
4387
公司分内外账,有税务风险的。 查看全部回复
4694
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2636
以房抵债这种是可以的 查看全部回复
3461
现在产生的,一般直接计入费用了 查看全部回复
2958
更正申报 查看全部回复
2985
持有存货用途改变的,需要转为投资性房地产核算 查看全部回复
3792
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