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patience
综合所得汇算时,是包含的有劳务报酬和工资薪金的 查看全部回复
962
王苗苗老师
《企业所得税法实施条例》: “ 第五十四条 企业所得税法第十条第(六)项所称赞助支出,是指企业发生的与生产经营活动无关的各种非广告性质支出。” 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
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是跨地区的分支机构么 查看全部回复
1473
李伟老师
你们是季度申报还是月度申报? 查看全部回复
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汇算什么 查看全部回复
1066
发票所属期是属于什么时候的 查看全部回复
1682
“其他”栏次 查看全部回复
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需要填报资产损失税前扣除及纳税调整明细表 查看全部回复
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意思是企业所得税汇算清缴时,需要退税 查看全部回复
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杨老师
1、企业收到当年所得税的退税时 借:银行存款 借:所得税费用(红字) 2、企业收到因汇算清缴所退回的以前年度所得税时 借:银行存款 借:以前年度损益调整(红字) 查看全部回复
1033
是要入账么 查看全部回复
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A105030《投资收益纳税调整明细表》 查看全部回复
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个人承担的社保本来就已经包含在工资里了 查看全部回复
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是账上以前年度损益调整有余额么 查看全部回复
1480
市场年报? 查看全部回复
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企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
1251
是要查询打印之前年度的年报申报表么 查看全部回复
1212
经营所得个税的征收方式是什么 查看全部回复
1476
andy老师
是说汇算清缴申报期间费用的报表是吗? 查看全部回复
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具体的社保金额填写在A105050表五、各类基本社会保障性缴款 查看全部回复
1425
说的调减是纳税调减么 查看全部回复
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汇算清缴主要内容: 1.汇算 企业需要按照税务机关的要求,对上一个年度的所得进行汇总计算,得出应纳税所得额。 2.清理 企业需要按照税收法律、法规、规章及规范性文件的规定,对上一年度的所得进行清理,包括对各项收入、成本、费用等进行核实和调整,以确保其符合规定。 3.计算 在清理的基础上,企业需要按照规定的税率和计算方法,计算出应纳税额。 4.结清 企业需要在规定的时间内,将应纳税额及时缴纳,完成税款的结清工作。 提醒: 在汇算清缴过程中,企业需要按照税务机关的要求进行操作,包括提供相关资料、填写表格、缴纳税款等。同时,企业需要注意防范风险。 查看全部回复
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企业所得税汇算清缴时间为2024年1月1日——2024年5月31日。 查看全部回复
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汇算经营所得还是综合所得 查看全部回复
1105
谭老师
先红冲暂估的,再按正常的入帐就可以了 查看全部回复
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不是,利润表上有本年累计金额栏次吧 查看全部回复
2664
云峰老师
你好同学,不需要,按期缴纳税款就可以。不需要汇算清缴。 查看全部回复
1685
wam
是自然人个人房产出租,不参与汇算清缴 查看全部回复
1197
燕子老师
是23年1月份的成本结转错了吗?如果是可以在23年最后一个月红冲再做一笔正确的分录 查看全部回复
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非居民个人,无需办理个人所得税综合所得年度汇算。 查看全部回复
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可以根据账套里生产的财务报表填报,本年累计金额根据季度末生成的利润表上的本年累计金额填报,本期金额根据季度内3个月的本月金额合计数计算填报。 查看全部回复
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意思是个税汇算清缴是由单位办理么 查看全部回复
1102
偶然所得要算个税的 查看全部回复
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申报错误可以更正 查看全部回复
这个要看转让价是否大于出资,亏损并不必然就没有个税 查看全部回复
1582
安叔老师
涉及以前年度的费用未入账,可以补记入账,可以更正申报的 查看全部回复
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纳税调整项目明细表 查看全部回复
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税务师晓雨
请问具体问题是什么 查看全部回复
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借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税(已交税金),借 应交税费-未交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
2111
可以 查看全部回复
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不是必须一致。 查看全部回复
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账面其他科目都处理完之后,净资产负数的话,不需要再处理 查看全部回复
1190
可以扣除100万 查看全部回复
1799
1000-500=500 查看全部回复
1215
本期数是填本季度内各月各项目数据之和 查看全部回复
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当时进项税额是怎么入账的,入的哪个科目 查看全部回复
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如果只是调表不调账的话,不用改利润表 查看全部回复
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dai:营业外收入(税金差额) 查看全部回复
1431
3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
922
是23年的账吗 查看全部回复
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Lucky
按银行流水和已经开具的发票把账做一下就可以 查看全部回复
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可以根据实际发生业务做账 查看全部回复
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你好同学,给您解答 查看全部回复
暂估的原因是什么? 查看全部回复
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纳税调整一般是在汇算清缴时办理 查看全部回复
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是申请了退税还是抵减后期的税费 查看全部回复
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1月1日到5月31号 查看全部回复
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公司租赁厂房,租期三年,月租199050元,每季度末付租金,按照新的租赁准则,应该如何进行账务处理? 借:使用权资产 B=199050*3*(P/A,i,12) 租赁负债-未确认融资费用 C=A-B dai:租赁负债-租赁应付款 A=199050*12*3 查看全部回复
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如果属于当季度的成本支出,如果没有取得合规票据,可以先预估入账的,然后后期补齐票据。如果次年汇算清缴前没有补齐的话,需要纳税调增。 查看全部回复
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这16万多票是次年1月份收到的,在汇算清缴前收到的,不用纳税调增 查看全部回复
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意思是修改申报表了,造成退税 查看全部回复
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你说的是个税代扣代缴手续费退付还是个税汇算后退税 查看全部回复
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年末需要结转增值税吗,一般需要结转的 查看全部回复
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账上的资产和债权债务都处理了么 查看全部回复
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是的,等汇算过后再看是需要退税还是补税 查看全部回复
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公司申报的时候没有给个人填专项附加扣除,但是工资表里面是按扣除后算的个税 查看全部回复
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你想要调整进入吗 查看全部回复
1730
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
tammy老师
适用“六税两费”减免政策的小型微利企业的判定以企业所得税年度汇算清缴(以下简称汇算清缴)结果为准。登记为增值税一般纳税人的企业,按规定办理汇算清缴后确定是小型微利企业的,除本条第(二)项规定外,可自办理汇算清缴当年的7月1日至次年6月30日申报享受“六税两费”减免优惠;2022年1月1日至6月30日期间,纳税人依据2021年办理2020年度汇算清缴的结果确定是否按照小型微利企业申报享受“六税两费”减免优惠。 查看全部回复
1351
看经营所得个税的征收方式是什么 查看全部回复
不是很明白你的意思,就是申报-缴纳-打印报表、完税凭证 查看全部回复
1470
可以的 查看全部回复
3078
可以更正申报 查看全部回复
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申请过后,看申请有没有通过,如果通过了就等系统把退税款打到公司账户上。 查看全部回复
1564
如果现在发现填错了的话,今天还在申报期内,可以把原申报作废掉,然后重新申报 查看全部回复
813
需要 查看全部回复
1645
从次年的1月1日到5月31日 查看全部回复
1428
最正规的是更正,实际上年报对了也行,也没有什么影响 查看全部回复
1320
是财务报表还没有出来么 查看全部回复
1434
资产负债表期初余额为0 查看全部回复
1802
企业所得税汇算清缴,调整会计做账和税法之间的差异,每年1月1号到5月31号进行申报 查看全部回复
2238
哪个季度有误,从哪个季度开始改,而不是直接在第四季度申报表上改前三个季度数据 查看全部回复
1352
季度内销售额是多少 查看全部回复
832
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1652
借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1484
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1334
是的 查看全部回复
1708
计税基数填本年收到的实收资本金额 查看全部回复
2241
账不用动 查看全部回复
1344
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
887
进销项税额需要结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目 查看全部回复
1396
西贝老师
同学你好,如果不退税的话就还是正常结转税金到未交增值税,然后余额是dai方负数 查看全部回复
1597
资产总额可以填0.01 查看全部回复
2583
稍等 查看全部回复
1578
个人把房子再租给新建的这家公司,去税务代开发票给新公司,新公司做成本。 谨慎操作,需要先咨询一下个人代开房租发票需要交的税金,看合适不合适,这块因为各地会有不一样的税收优惠政策,所以最好直接问当地税务局 查看全部回复
1574
904
税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
1150
营业账簿,税率为实收资本(股本)、资本公积合计金额的万分之二点五。 查看全部回复
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