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许老师
借:固定资产46548.67[52600/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)6051.33 dai:银行存款52600 查看全部回复
3086
李伟老师
对依照房产原值计税的房产,不论是否记载在会计账簿固定资产科目中,均应按照房屋原价计算缴纳房产税。房屋原价应根据国家有关会计制度规定进行核算。对纳税人未按国家会计制度规定核算并记载的,应按规定予以调整或重新评估 查看全部回复
2604
杨老师
可以呀 查看全部回复
2731
那不是直接计入营业外收入的,记到递延收益的是分与收益相关的,直接进当期损益 查看全部回复
4005
patience
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证 查看全部回复
3464
大宁老师
发票退回给个人了嘛? 查看全部回复
4058
高老师
1.如果当季度代开的发票作废,在当季度内重新代开的蓝字发标与作废的发票征收品目一致,且代开金额小于或等于原作废的发票金额,可以抵税重开。2.如果抵减不完或者不符合上述抵税重开的条件,多缴的税款可以申请退税。 查看全部回复
5964
其他应收款---个人社保是收的现金不 查看全部回复
2419
需要由收款方去代开发票 查看全部回复
3495
甘老师
1.出售时 借:应收账款3390000 dai:主营业务收入600*5000=3000000 应交税费应交增值税销项税额3000000*0.13=390000 借:主营业务成本400*5000=2000000 dai:库存商品2000000 查看全部回复
4111
按发票金额入账 查看全部回复
4647
pos出库可以借记发出商品 查看全部回复
3198
Harry老师
你好,根据政策自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。 查看全部回复
4136
付款凭证不需要附,进费用的凭证需要发票 查看全部回复
2897
在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
4532
差旅费实际发生了,你把预付转到费用里 查看全部回复
3207
①借:预付账款-xx公司 dai:银行存款 ②收到发票时: 借:预付账款-待摊费用(房租) dai:预付账款-xx公司 ③推销时: 借:管理费用或者销售费用-房租 dai:预付账款-待摊费用(房租) 查看全部回复
3768
委托付款可以 查看全部回复
4410
是的 查看全部回复
3401
应退或应补税额=[(综合所得收入额-60000元-“三险一金”等专项扣除-子女教育等专项附加扣除-依法确定的其他扣除-符合条件的公益慈善事业捐赠)×适用税率-速算扣除数]-已预缴税额 查看全部回复
3539
可以 查看全部回复
2663
支付违约金,借:营业外支出—违约金, dai:银行存款等科目。 查看全部回复
3148
dai:其他应付款 查看全部回复
3379
木言
借:应收账款 (填应退款的负数) dai:主营业务收入(对应退回部分负数) 应交税费-应交增值税(销项税额)(填实际红冲税的负数) 借:主营业成本 (填实际退款部分成本的负数) 借:? 库存商品 查看全部回复
3680
借:费用或者成本 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 应付账款 查看全部回复
2666
建议这22万元计入长期待摊费用,分10年摊销,没月摊销计入成本 查看全部回复
4731
安叔老师
备注栏么,如果可以的话重新开具 查看全部回复
4980
付社保款时 借:其他应收款 dai:银行存款 收回来时 借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
2790
你好,详细的会计分录如下: 借:管理费用——职工福利费 dai:应付职工薪酬——职工保险 支付职工保险时的会计分录: 借:应付职工薪酬——职工保险 dai:银行存款/库存现金等 查看全部回复
3070
需要的,向银行索取发票。 查看全部回复
2617
本年度的退回还是跨年的? 查看全部回复
9840
Annina老师
退回重开 查看全部回复
2745
可以将其他应付款的负数转入到其他应收款里面,作为正数;也可以继续在其他应付款里核算,出报表时重分类到其他应收款借方即可。烟酒发票一般需要计入招待费按60%和千分之五两个限额调增 查看全部回复
财务账可以通过设合同明细账,能查询到预付款和仍需支付的尾款金额(目前财务共享中心可以实现这个功能,其他财务软件暂时不能直观提现,只能通过查明细往来) 查看全部回复
3913
1.支付给拍卖行的佣金计入士地使用权成本。2.该佣金不属于支付给国家的费用支出,不计入契税计税基础。 查看全部回复
4238
可以在管理费用下设二级明细科目诉讼费和保全费,或者直接计入咨询费也可以。诉讼费应该是给法院的,可以凭付款通知单计入管理费用 查看全部回复
3305
tammy老师
退回了,不需要 查看全部回复
3240
支付应付股利的分录,你是怎么写的 查看全部回复
6256
做教育经费 查看全部回复
2913
入账可以 查看全部回复
5555
可以先计入管理费用-投标费用;若中标,转入合同履约成本-工程施工-间接费 查看全部回复
3722
小规模纳税人? 查看全部回复
3142
曹老师CPA
专票的话退回去 查看全部回复
2395
按发票的经济业务性质,借期间费用或成本等,dai其他应收款,冲掉就行。 查看全部回复
2491
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5391
1.关联公司长期挂往来税务局可能会认为是借款,涉及缴纳增值税和所得税;2.可以设立资金池,由一个公司统一借款还款。建议选择业务体量较大的公司;3.如果需要长期占用资金,双方之间可以签订借款协议,只要符合税法规定的借款利息可以税前扣除。 查看全部回复
3912
厚积薄发
不用进项税转出啊 查看全部回复
3031
谭老师
其他应收款和其他应付款都只是过渡科目 查看全部回复
3513
更正申报 查看全部回复
3538
是小微? 查看全部回复
3324
不需要 查看全部回复
2908
其他应收款和预付账款都可以,但是你这个是先出到个人,挂其他应收款比较合适 查看全部回复
3094
需要对真实性合理性负责 查看全部回复
3425
2933
需要跟出租房申请开票 查看全部回复
2888
不能用私人账户收货款,金税四期已经可以监控股东法人个人账户了 查看全部回复
3736
这由你们双方自由协商,你给的报价是含税还是不含税价 查看全部回复
2591
你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
3049
主播在个税APP没查到他帮缴个税,他是否涉嫌少报收入? 答复:未查到申报记录的话,B公司是没有履行代扣代缴个人所得税义务 他的销项发票是如何开具的,进项发票是如何来的?b公司进销项发票如何抵扣的? B公司主营收入来自于主播佣金,那么增值税就是按他们收取佣金金额如计税 查看全部回复
3334
建议加上 查看全部回复
2460
发票没有收到,当时挂应付账款,借方是什么科目呢 查看全部回复
2966
Amy老师
往来发票是指对方开发票给你们吗 查看全部回复
4684
可以填写在收到的税费返回里 查看全部回复
3412
不能 查看全部回复
3511
可以开 查看全部回复
4006
一般要转入营业外收入。 查看全部回复
3342
应收财政返还额度 查看全部回复
3693
借:预付账款6 dai:银行存款6 借:应收账款9 dai:主营业务收入7.96 dai:应交税费~应交增值税(销项税额)1.04 查看全部回复
3014
计入财务费用 查看全部回复
3462
红字冲销3月份的账务处理 查看全部回复
3057
小小
上个月的凭证可以不用重打一遍,直接写调整上个月哪一号凭证就行 查看全部回复
2706
可以分期待摊 查看全部回复
3374
可以计入长期待摊费用,分24期摊入招待费 查看全部回复
3802
提前支付款项时,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
3311
进项发票:是指你**货物或者劳务,付钱之后,别人开给你的发票。 销项发票:是指你向别人提供货物或者服务,别人付给你钱后,你开给别人的发票。你是发票上的销售方。 查看全部回复
11577
4月报1到3月的税,没法退 查看全部回复
5866
是需要解决什么问题 查看全部回复
3073
金额大不大 查看全部回复
3182
借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
3941
你想解决什么问题 查看全部回复
3197
丁老师CPA
2837
如果你做了以前年度损益调整的话,就不影响22年的利润表,汇算清缴时不需要调整 查看全部回复
3607
第1行“一、工资薪金支出” 填报纳税人本年度支付给在本企业任职或者受雇的员工的所有现金形式或非现金形式的劳动报酬及其会计核算、纳税调整等金额 第1列“账载金额”: 填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。(一般取应付职工薪酬的dai方余额) 第2列“实际发生额”: 分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额(实际发放的工资薪金)。 查看全部回复
3472
发票现在还没有开吗? 查看全部回复
6484
需要转收入 查看全部回复
3276
转营业外收入 查看全部回复
2554
正常按未开票收入记账报税就行 查看全部回复
3360
其他应收款3表示还是有个人需要扣除的部分,不是公司缴纳个人部分 查看全部回复
2872
2994
差旅费是成本,所以计制造费用 查看全部回复
2256
借:固定资产(红字) 银行存款(正数) 查看全部回复
3969
退保了怎么还重新开票 查看全部回复
3270
冲销本期的收入和税额,不需要操作什么 查看全部回复
3438
可以的 查看全部回复
4176
可以用 查看全部回复
2982
您好,1、付款时: 借:预付账款 dai:银行存款 2、收货时: 借:原材料、库存商品等 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:预付账款 查看全部回复
3643
不支付任何费用记营业外收入 查看全部回复
3734
拿货1300,退回700的货,对吗 查看全部回复
2488
先按实际款项入账,如果汇算清缴时取不得合法的扣除凭证的话,需要做调整处理 查看全部回复
3085
2850
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