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甘老师
借:原材料/库存商品 应交税费—应交增值税—进项税额(取得增值税专用发票情况下才用这个科目) dai:银行存款 查看全部回复
2973
厚积薄发
可以 查看全部回复
3706
这个主要干嘛用的呢? 查看全部回复
3800
木言
1、原材料—暂估 100000 dai:应付账款 100000 查看全部回复
8565
可以记到费用里,企业所得税汇算清缴时调增 查看全部回复
3279
小小
正常应该可以去供应商改发票抬头的 查看全部回复
8303
从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
4009
丁老师CPA
要开设两本银行明细账,分别记录基本账户和一般账户的收支情况。从基本账户转款到一般账户,编制会计分录: 借:银行存款(一般账户) 100000 dai:银行存款(基本账户) 100000 依据上述会计分录,分别登记在一般账户和基本账户的借dai方。 查看全部回复
4004
没有发票是不能入账的 查看全部回复
3961
先记到预付账款 查看全部回复
3067
你好,进入开票系统,填写负数发票信息表,提交税局审批,通过之后根据通知单号码录入开具负数发票。 查看全部回复
2883
高老师
如果二级科目相同可以相互调整 查看全部回复
3328
绾绾
那上个月那笔分录是没有记进项税的? 查看全部回复
4508
孙老师
其他应收款——**公司(**门店) 查看全部回复
4210
夏老师
预付帐款 查看全部回复
3162
杨老师
拿到发票后,dai方应该冲应付账款 查看全部回复
3486
可以正常入账,如果是个人的500元以内可以不要发票也可以税前扣除的 查看全部回复
2787
安叔老师
不过隐匿收入属于违法行为 查看全部回复
4886
保证金不是收入,应该开的收据不是发票啊 查看全部回复
3470
当月付款并收到发票 借管理费用-劳务费 dai银行存款 应付帐款 查看全部回复
2789
tammy老师
可以开, 查看全部回复
3034
如果你已经入账了不要退 查看全部回复
2892
把余额填到对应的项目里就行了 查看全部回复
3409
购入设备计入固定资产,按固定资产管理计提折旧 查看全部回复
2848
做不开票收入 查看全部回复
4968
跨月发票不能作废只能红冲,根据对方开的红字发票入帐,红冲之前报销的费用 查看全部回复
3570
如果二级科目是同一人,可以把其他应收款其他应付款科目进行调整 查看全部回复
6808
1、借:银行存款 8000 :dai应收账款 8000 查看全部回复
12181
权责发生制: 1.收入8000 2.收入:11000 3.费用:1200 4.收入:0 5.收入:0 收入=8000+11000=19000 费用=1200 利润=19000-1200 收入实现制: 1.收入:8000 2.收入:0 3.费用:0 4.收入:9000 5.收入:6000 收入=8000+9000+6000 查看全部回复
4008
李伟老师
如果是开给您的专票,您做入库,通过库存商品核算 查看全部回复
3308
Amy老师
已经开了红字发票了是要做进项税额转出的 查看全部回复
3359
稍等 查看全部回复
3748
3394
法人私户还dai款走帐吗? 查看全部回复
3846
借:应付职工薪酬-社保(公司部分) 其他应收款-社保(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
2748
你按这个吧 查看全部回复
3565
要么计入费用不能税前扣除,要么挂帐 查看全部回复
3591
什么你方已抵,对方未抵? 查看全部回复
3193
Annina老师
可以不调整 查看全部回复
8623
你好。这个不可以退回重开,因为你即使退回重开也开的是当时的税率。 查看全部回复
4034
通常都是需要的 查看全部回复
2340
c取得发票正常记账,对方科目挂往来,或者应付母公司款,a支付款时挂往来,应收子公司款 查看全部回复
3452
谭老师
购买的原材料 查看全部回复
3219
账上存在未分配利润才可以给股东分配利润,亏损一般不能分配 查看全部回复
3579
直接把其他应付款调整到收款就可以,标注一下调整凭证号,因为不涉及损益。 查看全部回复
3118
你们没有增值服务,不用开发票 查看全部回复
2891
分开比较好 查看全部回复
2807
可以挂其他应付款 查看全部回复
3488
易老师
按照有发票入账,汇算清缴的时候调增,缴纳企业所得税就可以 查看全部回复
3831
借:管理费用---暂估,dai:银行存款。待收到发票时红冲暂估,再做一笔蓝字分录。 查看全部回复
4849
收据500元以下个人业务可以的,其他都需要发票。支付工资需要凭证,微信转账记录是可以的 查看全部回复
3983
什么行业,小型微利吗属于 查看全部回复
3110
计入4月份就可以 查看全部回复
4551
按月分摊吗? 查看全部回复
3451
先挂往来 借应收付账款等 dai银行存款 查看全部回复
3940
2914
是法律层面已经宣布无法经营吗 查看全部回复
一般出纳负责付款,会计负责审核一些费用,出纳只要支付凭证符合本单位的要求就可以支付 查看全部回复
3425
开具发票上面有备注是上一年的费用,平时每月计提的金额跟发票上一致,直接把发票附在凭证后 查看全部回复
4547
看您何荣怎么签吧,通常这两个科目差别不大都是销售费用 查看全部回复
4207
是 查看全部回复
4035
摘要简明扼要写就好 查看全部回复
5115
冲销,借应付账款,dai其他应收款 查看全部回复
3828
不需要,把发票附在凭证后面 查看全部回复
3156
能入账,但是不能税前扣除,企业所得税要做调增 查看全部回复
3951
季报的时候不要紧的,但是年底之前当年的成本费用一定要入进去的 查看全部回复
3063
发票实际名称要与实际支出项目一致 查看全部回复
4958
微尘
工资还是发放工资等分录 查看全部回复
3654
是的 查看全部回复
3086
借长期待摊费用 15000,dai银行存款 15000 然后每月分摊,借管理费用-房租1250 dai长期待摊费用1250 查看全部回复
3040
2908
归老师
押金做到其他应收款 查看全部回复
3910
跟有发票一样入账,就是汇算清缴的时候要调增 查看全部回复
7551
Yan
支付时 借 预付账款 dai 银行存款 收到发票 借 制造费用等 应交税费-应交增值税进项税额(如有) dai 预付账款 查看全部回复
4368
直接支付宝里面就可以开具 查看全部回复
2164
没发票入账不能税前扣除,汇算清缴的时候要调增 查看全部回复
2985
如果是普票,按实际支付金额入账 查看全部回复
3148
用不了,跨年了可以退回,开红票 查看全部回复
4908
没有必要,如果是之前使用其他应收款科目可以一直使用这个 查看全部回复
2943
入账时候按照开发票给你一样入账,次年汇算清缴的时候调增 查看全部回复
3726
正常入账 查看全部回复
3198
去年支付的费用有做账 查看全部回复
4260
可以这样做 查看全部回复
3841
投资,要做长期股权投资核算 查看全部回复
2819
全部红冲重新开具。 查看全部回复
3436
3290
长期待摊费用 查看全部回复
3111
石老师
去年支付时 做账了吗 查看全部回复
6157
可以记借:银行存款dai:其他应付款—专项补贴款。 不由公司承担的工资,不在工资表体现 查看全部回复
3304
1-2月支付的可以挂预付款,已结算暂时没有取得发票时可以先暂估入账 查看全部回复
2747
挂预付,需要 查看全部回复
3331
去年: 借:工程施工-材料款,dai:应付账款-暂估 借:成本 dai工程施工-材料款 今年: 借:应付账款-暂估 dai:应付工程款 发票和暂估差额是借成本或者冲成本 查看全部回复
3172
可以合并一起, 取回发票时: 借成本/费用 dai其他应收款 查看全部回复
2686
支付费用没有发票可以正常入账,但是所得税前不得扣除 查看全部回复
3620
代付刻章费用, 借,其他应收款 dai,银行存款 查看全部回复
4146
进营业外支出 查看全部回复
2873
可以这样处理 借应付账款 dai原材料等科目 应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2921
你押金怎么入账的 查看全部回复
5201
实际费用在上面发生的可以计入 查看全部回复
3711
可以,正常入账。如果企业所得税汇算时仍不能取得发票不能税前扣除,需要调出 查看全部回复
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