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andy老师
投资收益 查看全部回复
1478
patience
对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税。 查看全部回复
1025
王苗苗老师
转让价格是双方间协商的 查看全部回复
1237
venus老师
这个应纳税所得额有两种计算方法,一是直接法,二是间接法。 1、直接计算法: 应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除金额-弥补亏损 2、间接计算法: 应纳税所得额=会计利润总额±纳税调整项目金额 查看全部回复
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是个人股东么 查看全部回复
1423
西贝老师
同学你好,消费税需要通过税金及附加科目核算 查看全部回复
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餐费的用途是什么 查看全部回复
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税务师晓雨
企业所得税300万以下5% 查看全部回复
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你好同学,现在不是公司是吧,是个人独资企业 查看全部回复
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杨老师
借款本金不需要开发票,利息开票就可以 查看全部回复
2181
秦枫老师
季度可以填写季度企业所得税申报表 免税收入栏次 年度可以在汇算清缴填写A107010表 查看全部回复
1651
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1219
tammy老师
你们的税率是依托总公司来享受的,总公司可以享受六税两费,你们也可以享受,总功率的税率25%,你们也是按25% 查看全部回复
2157
安叔老师
看具体是什么的,有的是减半的 之前备案过可以直接享受的 查看全部回复
1516
你说的本月是几月 查看全部回复
2443
燕子老师
可以的,但是每笔转账都要备注好投资款 查看全部回复
1362
你好,年报有什么问题呢 查看全部回复
1367
云峰老师
你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
1216
是跨地区的分支机构么 查看全部回复
1473
175 查看全部回复
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需要两人按比例实缴 查看全部回复
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意思是企业所得税汇算清缴时,需要退税 查看全部回复
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1、企业收到当年所得税的退税时 借:银行存款 借:所得税费用(红字) 2、企业收到因汇算清缴所退回的以前年度所得税时 借:银行存款 借:以前年度损益调整(红字) 查看全部回复
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A105030《投资收益纳税调整明细表》 查看全部回复
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企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
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是要查询打印之前年度的年报申报表么 查看全部回复
1212
A公司多转的注册资本是不是要转到资本公积里面吗:回复:是的 查看全部回复
股东都已经变更了,出资义务由新股东承担 查看全部回复
1645
业务是真实发生的么 查看全部回复
1327
是问一年的企业所得税么 查看全部回复
1856
企业所得税税负率=应交企业所得税/ 销售收入*100% 查看全部回复
1354
隋文老师
股东垫付的金额大不大,还有他垫付的一般是什么费用? 查看全部回复
1935
谭老师
你们是会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1415
补缴税费是有滞纳金的 查看全部回复
1038
是填报职工薪酬支出及纳税调整明细表么 查看全部回复
1049
纳税调整项目明细表 查看全部回复
稍等,我找一下 查看全部回复
1712
一般实收资本不可以转为资本公积的 查看全部回复
1268
投资收益就是个一级科目 查看全部回复
908
不是必须一致。 查看全部回复
2723
是自然人股东么 查看全部回复
1236
是总分支机构么 查看全部回复
1604
可以扣除100万 查看全部回复
1790
需要处理掉 查看全部回复
1816
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1845
增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
1124
先减资还是先股东变更好呢?都可以 查看全部回复
1680
需要的 查看全部回复
1333
股东在公司任职么 查看全部回复
1880
wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2048
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
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个人股东是吗? 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知(国税函〔2008〕828号)第一条规定,企业发生下列情形的处置资产,除将资产转移至境外以外,由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变,可作为内部处置资产,不视同销售确认收入,相关资产的计税基础延续计算。(三)改变资产用途(如,自建商品房转为自用或经营);不交企业所得税 查看全部回复
1181
股东是公司员工么 查看全部回复
922
确认为公司的租赁收入 查看全部回复
1410
不能 查看全部回复
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申报企业所得税是根据利润表填报的 查看全部回复
1208
如果所得税少计提的话,会影响财务报表 查看全部回复
1433
李伟老师
你好 查看全部回复
1121
是提供加工服务还是销售货物 查看全部回复
1850
你的意思是把股东的投资款记到借款而不是投资款,是么。这个不涉及到损益科目,不影响利润,不影响未分配利润 查看全部回复
您好 查看全部回复
1005
你好同学,未按期纳税,有滞纳金、罚款 查看全部回复
1133
如果金额大需要的 查看全部回复
1293
如果利润表上有其他收益项目的话,就填在这一栏次。如果没有的话填到营业外收入 查看全部回复
2209
是的,等汇算过后再看是需要退税还是补税 查看全部回复
1377
为什么交多? 查看全部回复
1705
居民企业之间取得的股息红利不收 查看全部回复
1352
你想要调整进入吗 查看全部回复
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
如果是有工资性质的,可能涉及到个人所得税 查看全部回复
1758
可以的,经全体股东同意后,如果之前股东已经实缴了股权款,这部分就算增加投资了, 查看全部回复
1441
你好同学,可以。这个要作好税务备案。 查看全部回复
1136
写全年累计数 查看全部回复
1620
从次年的1月1日到5月31日 查看全部回复
是的 查看全部回复
1582
纳税人发生年度亏损的,可以用下一纳税年度的所得弥补 查看全部回复
2618
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
利润总额×适用税率 查看全部回复
1215
是财务报表还没有出来么 查看全部回复
1416
是集成电路企业和工业母机企业么 查看全部回复
4372
哈哈老师
这个是需要你自己手动计提一下的 查看全部回复
3925
企业所得税申报季度申报吗? 查看全部回复
1665
如果有可以弥补的亏损,系统会自动带出来,那个不是自己填写的 查看全部回复
1116
打给b,是股权转让 查看全部回复
1324
根据每月开的发票确认主营业务收入,收到的发票做原材料或费用确认成本费用,然后收入减成本费用得出每月的利润总额,正数就无语缴纳企业所得税。企业所得税季度预交,年度汇算清缴多退少补 查看全部回复
2265
那股权转让正常是根据转让价减去你的原值,减去你的合理税费 如果你的,转让价没有低于你的原值,按平价转让,那平价转让就不涉及到个税 查看全部回复
1542
你好,所得税费用通过以前年度损益调整处理 查看全部回复
917
不,营业成本就填营业成本就可以 查看全部回复
1442
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1426
“账载折旧摊销金额”填报纳税人按照文件规定享受资产加速折旧、摊销和一次性扣除优惠政策的资产,会计核算的本年资产折旧额、摊销额。 查看全部回复
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1652
借 原材料 固定资产 dai 实收资本 查看全部回复
1789
你们是股东要用无形资产投资入股吗? 查看全部回复
1715
意思就是股东以无形资产出资 查看全部回复
1836
以无形资产出资 查看全部回复
1704
账不用动 查看全部回复
1326
不用的 查看全部回复
1519
木言
理论上是要以股东财富作为计算基础,也就是公司资产-公司负债,即所有者权益数据,但实务中很少直接套用所有者权益数据去计算的,因为里面还有好多特殊情况,比如资产中房屋土地是否存在增值,应收账款是否存在坏账,包括无形资产是否足额计提减值,是否存在表外资产或预计负债等等,包括公司的盈利能力也是需要考虑的,所以这个具体需要投多少钱一般是各公司股东之间商谈的。 查看全部回复
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