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patience
居民企业直接投资于其他居民企业取得的投资收益免征企业所得税。但是不包括连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益。 查看全部回复
1487
杨老师.
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
767
王苗苗老师
主要股东可以登录电子税务局我的信息模块或公司章程上查看 查看全部回复
632
wam
A105030投资收益纳税调整表 九、其他 查看全部回复
1178
安叔老师
需要开票的,如果未取得合法发票,所得税汇算的时候就需要调减该利息费用 查看全部回复
1028
andy老师
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1387
李伟老师
对外投资可以分红 查看全部回复
1039
借 银行存款 1.1w dai 应收股利1.1w 查看全部回复
1393
哈哈老师
您好,转到营业外收入,需要交企业所得税 查看全部回复
3989
不合理的,取得股息红利需要按照取得的收入作为计税基础的 查看全部回复
1964
填错了建议更正修改 查看全部回复
3873
甘老师
股权变更是不需要交企业所得税的 查看全部回复
2260
请问这种情况企业所得税汇算清缴能不能用最后一年经营的财务报表申报汇算清缴。不可以 查看全部回复
1943
稍等 查看全部回复
1867
杨老师
投资收益,申报的时候填在预缴纳税申报表第6行“不征税收入和税基减免应纳税所得额” 查看全部回复
2309
谭老师
如果是股权价格包括转让企业原未分配利润,在股权转让分红,因为是税后的不需要交纳所得税,但如果没有分红,转让价格包括分红的部分是需要交纳企业所得税的 查看全部回复
2225
高老师
你怎么更正的凭证? 查看全部回复
3991
不需要,企业所得税是按照企业利润额计算的 查看全部回复
2273
不能。子公司亏损不能直接冲减母公司投资成本,因为子公司是100%控股的话,长期股权投资是成本法核算 查看全部回复
1616
要修改报表成正确的再填报资产负债表 查看全部回复
4808
这个存在税务风险 查看全部回复
3522
企业购买国债逆回购产生的投资收益不在财税〔2016〕36号附件3规定的免征增值税范围内,因此一般纳税人应按6%缴纳增值税,小规模纳税人则按3%的征收率缴纳;而个人投资国债逆回购产生的收益,因为满足上述文件免税条件,故免征增值税。 查看全部回复
24486
孙老师
根据财税〔2000〕91号及财税〔2008〕159号的相关规定,合伙企业转让股权取得收入,属于财产转让收入,其所得属于合伙企业的生产经营所得,依据合伙企业生产经营所得采取“先分后税”的原则,对于个人合伙人,按照“经营所得”应税项目,适用5%-35%的五级超额累进税率,计算征收个人所得税;对于法人合伙人,应当按适用税率计算缴纳企业所得税。 查看全部回复
2310
秦枫老师
同学你好。既然你们有进项抵扣,那证明你是一般纳税人,一般纳税人如果想要。降低增值税税负和企业所得税税负的主要就是增加成本。其次,你购进的商品最好是有。而且专票,没有其他途径可以少交增值税和企业所得税, 查看全部回复
3785
符合条件的居民企业之间的股息、红利收入,在中国境内设立机构、场所的非居民企业从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利收入,为免税收入,不计入企业应纳税所得额征税。 查看全部回复
3868
股权转让,如果转让方是公司的话,需要缴纳企业所得税和印花税 查看全部回复
2760
Leaf
按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定,甲公司需要缴纳25%的企业所得税,即500×25%=125(万元)根据《中华人民共和国个人所得税法》的规定,个人向个人捐赠财产是不需要缴纳个人所得税的。因此,赵先生可以修改遗嘱,将其500万元现金赠予甲公司的三位股东,同时要求该股东将该笔资金作为出资增加甲公司的注册资本,这样,该笔资金同样可以转移到甲公司的名下,但不需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
7070
许老师
分公司的投资比例按总公司的投资比例填写 查看全部回复
3406
借: 主营业务收入 170000 元,其他业务收入 20000 元,营业外收入 50000 元,投资收益15000 元 dai:本年利润 查看全部回复
10927
小小
印花税要申报 查看全部回复
3806
tammy老师
是居民企业之间的投资吗 查看全部回复
3507
有利润分红要交企业所得税税 查看全部回复
3831
有利润的话需要计提缴纳企业所得税 查看全部回复
2757
微尘
交不交税看最后应纳税所得 查看全部回复
2152
Yan
居民企业从居民企业取得的投资收益免征企业所得税,不包括连续持有居民企业公开发行上市流通股票不足12个月取得的投资收益,要看你的投资收益符不符合条件 查看全部回复
3003
刘老师
需要视同股息红利 查看全部回复
3092
Annina老师
需要 查看全部回复
5668
有投资收益需要缴纳企业所得税,如果企业本身有费用是可以抵减的 查看全部回复
3610
夏老师
需要办理股权转让手续,转让方交印花税,个税等,受让方交印花税,一人有限公司也需要交企业所得税 查看全部回复
6218
归老师
需要的 查看全部回复
11322
借银行,dai投资收益 查看全部回复
6786
小米
你可以分笔倒,还股东10万,股东打投资款(建议投资款还是有投资的银行回单,有些地方会用到) 是在不行,就写说明转实收资本 查看全部回复
721
李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
492
实收资本有实缴出资,净资产是负数的话 查看全部回复
369
是公司账户收到20元的变更费么 查看全部回复
427
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
761
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
890
是的 查看全部回复
431
投资收益负数的原因是什么?是权益法做账是负数还是其他的? 查看全部回复
800
个人转让股权,以股权转让收入减除股权原值和合理费用后的余额为应纳税所得额,按“财产转让所得”缴纳个人所得税。 合理费用是指股权转让时按照规定支付的有关税费。 股权转让所得应纳个人所得税=股权转让应纳税所得额×20% , 查看全部回复
884
税务师晓雨
公司的单纯的股东变更不缴纳税款 查看全部回复
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客户私户进款50万想开票,如果是双方间发生了业务往来,可以开具发票的 查看全部回复
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可以直接做调整分录 查看全部回复
1066
这个要看你们的佣金手续费的业务呀 查看全部回复
1286
王佳丽
可以 相当于名义上其实就是你们员工,你们公司发工资 扣个税交社保,(不过肯定不会完全没风险,只是通过这种形式达到目的,尽量降低风险,形式上看起来没问题) 查看全部回复
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汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
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企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
701
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1295
知识产权实缴实收资本,都涉及什么税费?印花税,增值税及附加税 查看全部回复
989
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1168
你们支付投资收益吗? 查看全部回复
1405
总公司涉及其他和关联方有交易吗 比如控股方等 查看全部回复
1007
减资变更时,新的注册资本应该写70万。 查看全部回复
1194
投资者的出资额超出其在企业注册资本所占份额部分记到资本公积 查看全部回复
1202
只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
1249
先计入清算损益科目,等清算完后如果还有剩余再分配给股东,股东需要交纳的 查看全部回复
一般租车协议都是一年的 查看全部回复
1541
注销时,资本公积不用做处理,不需要交所得税 查看全部回复
1375
点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【企业所得税分支机构年度纳税申报】。 查看全部回复
1020
股东会决议应当经过三分之二以上表决权的股东通过 查看全部回复
646
如果就一个分公司 总公司一半 分公司一半 查看全部回复
991
831
公司清算完成后,公司剩余的款项可以取出来 查看全部回复
1183
可以 查看全部回复
1095
您好,具体填报哪里 查看全部回复
849
如果公司账务和数据是真实的,不用管 查看全部回复
1203
可以参考一下 查看全部回复
1626
A公司100%收购B公司,支付B公司原股东股权转让价,属于投资活动,现金流量表填在对外投资所支付的现金 查看全部回复
953
李凤
把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
1489
可以,没有影响 查看全部回复
1040
意思就是账上营业成本多入了 查看全部回复
1275
属于政策性搬迁么 查看全部回复
1379
公司账务上欠了股东很多钱,能不能通过增加注册资本来还款呢?可以债转股 查看全部回复
1148
写明哪一天收到A股东哪一笔款项是代B股东支付给公司的投资款,A为什么要代B转投资款,公司承认这笔款是B的投资款。三方签字盖章 查看全部回复
537
填,但是没出资的股东只填认缴信息,不填实缴信息 查看全部回复
1189
可以在本期补计提 查看全部回复
1259
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1068
曹老师CPA
企业所得税怎么是3呢? 查看全部回复
1303
我要退企业所得税多缴的,这个是要上传什么材料呢,可以上传季度预缴的企业所得税的完税证明 查看全部回复
820
有发票么 查看全部回复
1067
办理劳务派遣证,公司需要验资,这个验资款是不是必须由股东转入,直接由股东转入比较好,没有瑕疵没有争议 查看全部回复
811
木言
香港股东可以让别人帮忙支付实收资本,但最好股东个人和代付人签订好代付协议,约定好双方的责任义务,以免后期发生纠纷。 查看全部回复
977
这个只能是在你们公司所在地的工商局网站上查询 查看全部回复
1466
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1345
实操中有这样处理的,不过毕竟不是真实的业务 查看全部回复
1113
没有原因,股东需要钱和公司协商借款 查看全部回复
提示的是财务报表数据与企业所得税报表不符 查看全部回复
949
公司股东内部承包经营权——具体什么业务 查看全部回复
741
报表只有管理费用 没有营业收入营业成本 那企业所得税季报的时候直接填写下利润总额的数据就可以吗,是的 查看全部回复
1012
不是这样说的,有限责任公司,股东是不承担连带责任的, 查看全部回复
900
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