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安叔老师
你是实名办税人员么? 查看全部回复
3366
andy老师
根据公司的实际情况勾选表单,如果是小型微利企业的话,需要勾选减免所得税优惠明细表 查看全部回复
2456
燕子老师
可以直接在申报当期增值税时,填写附表二进项税额明细,做进项税额转出 查看全部回复
4598
杨老师
可以的 查看全部回复
6611
席俊义
5月当月的进项只能抵扣当月或者下月的, 查看全部回复
1964
甘老师
税负是“税收负担”或“税负率”的简称,是因国家征税而造成的一种经济负担,也是国家税收对社会经济发生影响的结果以及国家税收所反映经济分配关系的一个表现方面。 税负的计算公式为: 1、增值税税负率=实际交纳增值税税额÷不含税的实际销售收入×100%。 2、所得税税负率=应纳所得税额÷应纳税销售额(应税销售收入)×100%。 查看全部回复
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商贸企业的话是的 查看全部回复
1490
只要不是用于免税项目,个人消费,集体福利,简易计税等不得抵扣增值税的情况,取得的进项发票都可以正常抵扣,生产型出口企业可以在申报出口退税时申请退税,但纯外贸企业只能做抵扣勾选不能做退税勾选 查看全部回复
5819
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
2389
增值税的税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 企业所得税的税负率=应纳所得税额÷不含税销售额×100%。 查看全部回复
2546
王苗苗老师
你的意思是,购买方收到的发票红冲了么 查看全部回复
3061
合法合理 查看全部回复
3410
进项如果不认证可以留着,如果已认证可以留抵,不抵扣可以咨询税务机关申请留抵退税 查看全部回复
2788
patience
可以的,如果有内销的货物,可以抵扣内销的增值税 查看全部回复
1857
孙老师
在这个项目结束之前我们公司给建工提供了90万的进项发票 查看全部回复
2743
调减0.2万 查看全部回复
2869
是一样的 查看全部回复
1969
增值税没有好的筹划办法,如果是一般纳税人的话增值税=销项-进项-上期留底,只能索取发票了 查看全部回复
6106
不可以 查看全部回复
4400
公司改造装修,取得大量进项,可以一次全部认证抵扣吗?可以的 查看全部回复
1977
就正常的计入收入和成本费用,你是哪里不明白 查看全部回复
1538
有的 查看全部回复
3354
差额后期会付款么 查看全部回复
3479
是的 查看全部回复
1952
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4325
不用,这个月根据你申报完成后的免抵退税反馈表,做一个分录就好借:其他应收款-出口退税(反馈表上的应退税额) 应交税费-应交增值税-出口抵减内销(反馈表上的免抵税额) dai:应交税费-应交增值税-出口退税(免抵退税额合计金额) 查看全部回复
1913
1.看最新一期增值税纳税申报表,看上面的留抵进项税额 2.登录发票管理平台,查看所有未勾选发票的进项税额 1+2就是目前你们可抵扣进项税总额 查看全部回复
12654
厚积薄发
如果你们的销项票是当月的,让对方作废重新开正确的发票,如果跨月了,让他们开红字发票 查看全部回复
1805
增值税税负率=缴纳的增值税/不含税收入 查看全部回复
1793
销项多要交税 查看全部回复
1816
如果合同没有明确增值税金额的话,是需要报含税金额的 查看全部回复
1900
可以超5万,假设利润20%,那就是可以开6万出去。这个主要是看数量,采购5万件商品是没法开出6万件的 查看全部回复
3578
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2516
你已经勾选了,需要你这边申请红字信息表 查看全部回复
1940
加收的邮资需要产品价格内确认收入,快递公司给你们开票后你们计入成本 查看全部回复
2286
许老师
你检查一下另外两份发票是不是未认证成功 查看全部回复
1904
你们是购买方 查看全部回复
1979
可以的,只不过到时候需要缴纳增值税 查看全部回复
1841
清岚
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2686
生产型出口退税企业的进项发票和内销一样“抵扣勾选”勾选认证。外贸型出口退税企业的进项发票勾选是选择“退税勾选” 查看全部回复
5660
打开的时候,自动勾选的是企业必报的 查看全部回复
2836
抵扣增值税么,是一般纳税人么 查看全部回复
1931
税负率=实际应缴纳的税费/不含税收入 查看全部回复
1352
什么问题呢? 查看全部回复
2635
系统正常的话直接就可以取数 查看全部回复
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核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3404
都可以,发票复印放在后面比较方便。不想复印把发票的票号写在摘要上(注明转出的是哪张发票) 查看全部回复
1661
只是进项重复了么 查看全部回复
2319
2110
比如你们购进的用于医疗服务的产品、办公发生的水电费等 查看全部回复
2214
可以的,只要你还增值税还没申报成功,就算进项发票已经勾选汇总统计还是可以撤销统计重新勾选的 查看全部回复
2529
颜老师
我能先问下,为什么全年的销项大于进项,但是还有留底的 查看全部回复
1648
专票开三个点可抵扣九个点 查看全部回复
2153
对方开的是专票还是普票 查看全部回复
2321
不能,只能勾选4月1日之前的发票 查看全部回复
1792
3560
购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣:纳税人取得增值税专用发票的,按专用发票上注明的增值税额确定进项税额;取得增值税电子普通发票的,按发票上注明的税额确定进项税额,电子普通发票上注明的购买方“名称”“纳税人识别号”等信息,应当与实际抵扣税款的纳税人一致,否则不予抵扣 查看全部回复
2592
不一定 查看全部回复
1348
用于招待的产品进项税额 不得抵扣,做招待费处理 查看全部回复
4282
是商贸行业么 查看全部回复
1871
小妮老师
正常情况下要么相等,要么大于收到的水费 查看全部回复
2489
是的 免销项,退进项 查看全部回复
1701
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
1447
是说申报3月的增值税么 查看全部回复
1949
只要是与经营相关的都可以正常入帐作为成本或费用票 查看全部回复
2463
直接做含税的 借:管理费用等 dai:银行存款等 查看全部回复
2166
要么在这个月联系对方开具发票,要么先交税,下个月的进项可以留着抵扣后期的销项或者申请退税 查看全部回复
2684
谭老师
过路过桥费只有办理了ETC的可以抵扣进项 查看全部回复
3073
李伟老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3361
考核款具体指什么 查看全部回复
2535
可以把原分录冲减掉,然后重新结转 查看全部回复
2396
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2244
这个可以不用附凭证附件 查看全部回复
1980
可以选择不抵扣勾选或者勾选抵扣,然后再进项转出 查看全部回复
1719
wam
销项税额为26000是只包括这个开票的部分,如果没有扣减未开票的负数,则是24000-2000来勾选。如果已扣减了未开票收入则是26000-2000来勾选 查看全部回复
1821
税务师晓雨
属于多开的,你们也没有抵扣,直接让他们自己开具红冲发票就好了 查看全部回复
2894
确认销售收入,小规模纳税人不管开的是普票还是专票,都要按不含税金额确认主营业务收入,是吗?是的 查看全部回复
3823
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2820
可以 查看全部回复
1757
不需要勾选 是否使用优惠政策” 含税标示含税标志是否需要勾选看自己要求,就是金额是含税还是不含税的,税率是选择1% 查看全部回复
9999
可以勾选,税率选3% 查看全部回复
6006
过了几个月又将这笔留抵税款项退回给税局了,是什么意思 查看全部回复
2434
你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
2637
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3489
有什么,达到税负么 查看全部回复
是发票勾选平台么 查看全部回复
4558
是商贸企业么 查看全部回复
2574
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4221
填写的地方是对的 查看全部回复
2334
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2458
第 25 栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本 月数”按上一税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴 为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个 税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本 年累计”填写。 查看全部回复
3579
税负率=缴纳的税额/不含税收入 查看全部回复
1712
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3901
收到发票 了么 查看全部回复
1558
什么意思,要处理库存么 查看全部回复
3087
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
3007
借:库存商品 dai:进项税额转出 dai:应付账款 查看全部回复
1505
水泥、砂石等 查看全部回复
2467
就按照发票正常入账 查看全部回复
2224
实际只开电费的销进项,你们进项要是计入费用,成本里面可以没有数据 查看全部回复
2251
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