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patience
同一个进行是什么意思 查看全部回复
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你好,如果应收账款和应付账款有外汇的话,也是需要设置外币科目的,可以设置应收账款-国外,应付账款-国外科目,和国内的区分一下,月末和银行存款一样,根据最后一天的银行汇率结转汇兑损益 查看全部回复
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王苗苗老师
如果该支出确实是属于去年的可以补计提,放到今年成本里 查看全部回复
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Lucky
应收账款 是企业对外赊销商品提供劳务等产生的债权 查看全部回复
1389
哈哈老师
您好,肯定是有关系 查看全部回复
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计提车船税,借 税金及附加 dai 应交税费-应交车船税。缴纳保险时,借 管理费用-车辆费用 应交税费-应交车船税 dai 预付账款 查看全部回复
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如果在24年汇算23年企业所得税前取得发票,可以税前扣除 查看全部回复
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小规模税费一般是季度申报吧 查看全部回复
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木言
后者,需要做进项税额转出 查看全部回复
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tammy老师
是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
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不交增值税的话,就不用结转计提。但是进项和销项还是要结转的或选择年底一次性结转。 查看全部回复
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安叔老师
需要的, 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
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是计提的时候多呢,还是发放的时候多? 查看全部回复
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税务师晓雨
你们的金额大吗 查看全部回复
1820
andy老师
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
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秦枫老师
正常家具的折旧年限是5年 税法上可以享受一次性入成本 会计上要求按照5年分期折旧 不知道你们公司可有固定资产管理制度 可有标准 没有的话 一次性计入费用没有太大问题 税务是认可的 查看全部回复
2143
杨老师
支付的城建税 应该做借:应交税费-城建税dai:银行存款 做成了借:税金及附加 dai:银行存款 更正借:应交税费-城建税 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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以前年度的损益不能用当期的费用,应该用以前年度损益调整科目,然后结转至利润分配-未分配利润 查看全部回复
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发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
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是补缴以前年度的所得税么 查看全部回复
1527
需要 查看全部回复
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是不是之前提供应税项目时没有入账确认收入 查看全部回复
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为什么要出具情况说明,红冲这笔业务 查看全部回复
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需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
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有签订合同吧 查看全部回复
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李伟老师
不一定是10月份计提的 查看全部回复
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1.车子的折旧年限是根据公司情况和车子的使用情况自行估计 查看全部回复
1916
收到 查看全部回复
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如果在明年的汇算清缴前补发了今年10月和11月计提的工资,不用纳税调增。 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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计提职工薪酬,计提各类折旧,计提各类税金,摊销待摊费用,结转未交增值税 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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如果是属于集体福利,不能准确分摊到个人是不需要交个税的 查看全部回复
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如果属于上述范围的可以计入职工教育经费 查看全部回复
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是出租方么 查看全部回复
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一般按月缴纳就按月计提,按季度缴纳就按季度计提. 查看全部回复
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需要,借 管理费用-工会经费等 dai 应付职工薪酬-工会经费 查看全部回复
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借 管理费用/生产成本/合同履约成本等-工资 应发工资 dai 应付职工薪酬-工资 实发工资=应发工资-个人社保-个税 查看全部回复
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直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
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一般是需要计提的 查看全部回复
2245
燕子老师
老板的私人卡,是不能直接作为公账卡的,一般公司成立的时候都会办一张银行卡作为基本户,可以再办别的卡作为一般户,但是都是以公司名义办理的,建议后续可以和老板沟通,让他和客户及供应商的往来款直接走公账,不要走他的私人卡 查看全部回复
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提工资:借:管理费用--工资(或者其他费用成本) 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资(含个人承担社保和个税) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
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如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
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担保公司提取的担保赔偿准备金,如果这笔业务结束,以前计提的到期冲回,未到期的保留。 查看全部回复
2654
谭老师
那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
1702
借 管理费用/工程施工/合同履约成本等-工资 dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1496
可以,确认未开票收入 查看全部回复
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工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
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可以点开看一下具体分录是什么 查看全部回复
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工资表 查看全部回复
可以,摘要写清楚就行 查看全部回复
1688
具体是什么业务 查看全部回复
1868
福利费要计提的 查看全部回复
1543
可以设置房间号,或者客户名称 查看全部回复
2086
小米
记账是一回事儿,你报税也得申报啊。 查看全部回复
2262
可以 查看全部回复
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个税不需要计提,缴纳时借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款,等发放工资时从工资里扣除。 查看全部回复
1960
工会经费是必须要申报的。 查看全部回复
1779
可以根据客户的名称来设置明细科目 查看全部回复
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其实两个分录都可以 查看全部回复
1813
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
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是需要计提的,比如本月产生的土地使用税,下个月缴纳,那你本月就要计提 查看全部回复
1837
西贝老师
同学你好,是的呢,汇算清缴前没发生的话要调增 查看全部回复
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借方 查看全部回复
4329
应收应该是对应下家(客户),应付是对应上家(供应商) 查看全部回复
1729
严老师
应收账款是你的资产,应收账款包括你应当向客户收取的所有价款和税费。 查看全部回复
1485
给丙的发票需要红冲 查看全部回复
1370
多计提的冲回 查看全部回复
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如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
1850
之前没有计提的话,需要补提 查看全部回复
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你好,具体问题是什么 查看全部回复
1205
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2705
一般印花税不需计提的,实际缴纳时直接入账 查看全部回复
1599
是一般纳税人么,是收到劳务专票了么 查看全部回复
6865
云峰老师
你好同学,用这种方法:我们公司是一般纳税人,当月付了一笔费用,但还没有取得发票,请问这种情况是先入预付账款科目,等收到发票了,再做费用冲预付款 查看全部回复
同学你好,工资多计提原分录负数冲销就可以呢 查看全部回复
企业所得税按季度申报的,那就按季计提 查看全部回复
1870
2024
一般按优惠后的金额计提 查看全部回复
2050
多计提的冲减掉就可以了 查看全部回复
2350
借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
1693
你好同学,应该一样的。是不是有重分类的情况 查看全部回复
1764
增值税相关科目不涉及计提,需要结转,结转分录稍等,我整理一下 查看全部回复
1552
缴纳个税时,借应交税费应交个人所得税 dai银行存款 查看全部回复
1282
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2184
今年可以补计提的 查看全部回复
2835
把出库暂估分录红字冲掉,正常结转收入成本借应収dai收入及税金,借成本dai库存商品 查看全部回复
2268
季度不缴纳企业所得税,不需要计提 查看全部回复
1735
计提折旧已结转是指车间计提的折旧么 查看全部回复
1707
邹经理
是的 查看全部回复
2002
应收账款需要跟对方核对,发询证函 查看全部回复
2785
借 应收账款 dai 预收账款 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1734
可以的 查看全部回复
3256
处置固定资产 查看全部回复
2207
车辆全部退还给股东?为什么 查看全部回复
1736
你设置自动生成凭证了吗 查看全部回复
3166
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2660
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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