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patience
实际有工资么 查看全部回复
2223
24年2月发放,3月申报所属期2月的个税 查看全部回复
1955
不需要 查看全部回复
2801
王苗苗老师
汇算什么 查看全部回复
1057
tammy老师
更正报表就好 查看全部回复
2000
杨老师
企业会计制度里,列举了三种情况可以全额提取坏账准备。 ①债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足; ②因发生严重自然灾害等导致债务单位停产,而在短时间内无法偿还债务的; ③逾期三年以上,尚未收回的应收款项。 查看全部回复
1512
andy老师
投资性房地产是采用成本法核算的么 查看全部回复
1492
税务师晓雨
固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
1704
计提坏账准备,借 信用减值损失 dai 坏账准备,dai方表示增加 查看全部回复
1906
云峰老师
你好同学,哪个月份开始负担社保就哪月计提。 一般是当月缴纳当月社保。这是普遍的缴纳的规则 查看全部回复
1514
燕子老师
缴纳社保吗?现在缴纳社保可以不用计提,当月缴纳的时候直接做费用即可 查看全部回复
1784
借生产成本——加工费 -10000 dai预提费用——加工费 -10000 查看全部回复
1403
一般纳税人计提增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2006
可以,银行余额对不上做余额调节表就行 查看全部回复
1940
需要 查看全部回复
1707
公司是提供资金方么 查看全部回复
3176
借:管理费用——残保金 dai:其他应付款——残保金 查看全部回复
1549
经营性应收项目的减少=应收账款(期初数-期末数)+应收票据(期初数-期末数)+预付账款(期初数-期末数)+其他应收款(期初数-期末数)+待摊费用(期初数-期末数)-坏账准备期末余额 。 查看全部回复
1117
是的 查看全部回复
1581
分期计提 查看全部回复
1750
可以补计提 查看全部回复
1606
可以扣除100万 查看全部回复
1799
李伟老师
是之前多计提了? 查看全部回复
1413
借 交易性金融资产 dai 应收账款 查看全部回复
1066
wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
你好同学 1不产生增值税 2借在建工程 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
1641
是采用的什么会计准则 查看全部回复
1087
上月没计提,补计提 查看全部回复
1296
一般是次月发放,也可以次年汇算清缴前实际发放 查看全部回复
1026
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1623
你好,具体是什么问题呢 查看全部回复
1239
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1732
林宝辉
同学你好,你是说哪里不平呢 查看全部回复
1086
年底 查看全部回复
1628
2007
可以, 借,管理费用 dai,应付账款 查看全部回复
1657
你做的是内账 查看全部回复
900
跟上月的分录一样 查看全部回复
7408
小规模纳税人也有附加税吗,有的,附加税是在增值税的基础上计提缴纳的 查看全部回复
1421
为什么保理方给公司支付款项 查看全部回复
2269
安叔老师
冲减当期的税金及附加科目 查看全部回复
1357
钱被老板收了,是收的现金么,现金现在到公司了么 查看全部回复
1663
因为这个费用去年已经暂估过,现在收到专票,所以就冲减去年暂估的费用 查看全部回复
1855
你们在做这笔分录的时候有实际收到发票吗? 查看全部回复
1250
个税的申报范围不仅仅只包含工资薪金 查看全部回复
2945
当期的工资和社保应该在当期计提 查看全部回复
1229
一般是年底计提 查看全部回复
1402
如果计提的金额跟实际缴纳的金额不一致的话,可以调整的 查看全部回复
1396
需要看年终奖的计税方法选哪种 查看全部回复
1536
对的 查看全部回复
1608
可以的 查看全部回复
974
如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
946
借:生产成本 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
908
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
1665
1582
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
个人所得税也是需要计提的 查看全部回复
正常是不需要的 查看全部回复
1961
不可以,应收账款核算的是应收客户的货款。公司借法人的钱应挂其他应付款,后期需要还给法人,不能直接对冲 查看全部回复
1592
谭老师
有生产吗?没有生产直接进管理费用 查看全部回复
1931
你好同学 借:应付职工薪酬1万 dai:管理费用等1万 查看全部回复
1092
主要看你想不想放在22年抵扣?因为这个费用要追溯到当年去扣除, 查看全部回复
1094
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1426
附加税是在缴纳的增值税的基础上计征的,不需要缴纳增值税,就不用计提附加税 查看全部回复
1331
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1652
1月份来的是去年的发票吗 查看全部回复
2599
借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1475
你好同学 计提工资时可以使用"工资表"或"工资汇总表"作为凭证的附件. 计提工资、社保会计分录 1、计提工资: 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--工资 2、计提社保:(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--社保 3、次月发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资 dai:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 4、上交杜保: 借:应付职工薪酬--社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 5、上交个人所得税: 借:应交税费--应交个人所得税dai:银行存款 注意事项:社会保险没办理之前不能计提,"五险一金"计提比例各地不一样.企业按劳动保障部门规定比例缴纳部分,可列入"管理费用". 查看全部回复
1586
借 管理费用等 dai 其他应付款 查看全部回复
3998
计提年终奖的分录,借 管理费用等-年终奖 dai 应付职工薪酬-年终奖 查看全部回复
1068
23年的账年结了么,能反结账回去么 查看全部回复
1533
需要的 查看全部回复
1812
法定盈余公积的提取比例一般为净利润的10%,当法定盈余公积累计金额达到企业注册资本的50%以上时,可以不再提取。 查看全部回复
875
固定资产入账金额是多少,预计使用多少年,采用那种折旧方法 查看全部回复
952
1257
主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
1919
可以 查看全部回复
1102
今天大不大 ? 查看全部回复
1305
借方根据部门进各类费用及成本科目 dai:应付职工薪酬-企业年金 查看全部回复
1497
Annina老师
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
补缴是补缴的22年的,所以不应该计提所得税费用,应该做以前年度损益调整 查看全部回复
1721
秦枫老师
只是对方提足折旧 ,与你公司无关,你公司按照购置价格计提折旧 查看全部回复
1605
您好,这个是扣除社保和扣税之前的应发工资 查看全部回复
1002
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1552
借:应付职工薪酬 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1601
计提的时候不计提,是发放分录里面做个税 查看全部回复
1576
社保计提的是公司部分 查看全部回复
1104
公司是什么企业 查看全部回复
1179
财务软件有固定资产模块吗 查看全部回复
1359
骑车计提折旧是什么意思? 查看全部回复
1566
6000/12=500 一个月500的话,一般不缴纳个人所得税 查看全部回复
1734
这个不更正的话,影响也不大 查看全部回复
1123
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2121
要的 查看全部回复
1394
实际发放了30万,账载金额和税收金额都填30万 查看全部回复
1172
西贝老师
同学你好,是计提坏账吗? 查看全部回复
1507
含税金额两边是一致的? 查看全部回复
1768
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