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高老师
企业所得税可以 查看全部回复
2253
patience
建议分别入账 查看全部回复
2384
公司可能之前有段时间没有财务,你可以把账务理一下,账做一下,以后规整起来,主要看老板这边重视不重视 查看全部回复
2572
杨老师
你收学费,应该是对外开具发票,不是收到发票 查看全部回复
2548
冰山老师
不对哟 查看全部回复
2447
收到的普通发票还是专用发票? 查看全部回复
2501
甘老师
(1)分期收款的增值税纳税义务为合同约定收款当天, 业务1销项税=3390×0.8/1.13×0.13=312万元 查看全部回复
27527
可以确认为收入了 查看全部回复
4406
对,收取的全部做收入,支付的做成本 查看全部回复
3663
如果有发生额就如实填,没有就填0 查看全部回复
3861
清岚
你是要报哪一个税 查看全部回复
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建议是今年计提这笔预付账款的坏账损失,如果确实无法取得发票,可以评采购合同、材料入库单和收据等据实入账并结转成本,企业所得税汇算清缴前做纳税调整 查看全部回复
2380
wam
借:预付账款 应交税费-进项 查看全部回复
3426
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3691
盖的房子是公司用么 查看全部回复
2163
没有问题,最后的订金一起计入到收入里,然后发票多开的部分开红字发票。 查看全部回复
2781
没有超过1年的摊销期限不能进长摊 查看全部回复
2118
付款时应计入往来科目,收到发票时根据发票内容计入管理费用冲往来 查看全部回复
2328
小妮老师
例如代开100万发票 税率1% 借:银行存款等 dai:主营业务收入99 应交税费-增值税 1 相当月多确认了收入,少确认了增值税 借:主营业务收入0.91 (或者dai方红字) dai:应交税费-增值税0.91 查看全部回复
2433
教练是驾校员工么,签订劳动合同了么 查看全部回复
2555
王苗苗老师
没有发票只是不能税前扣除,账务还按照正常的账务处理 查看全部回复
2312
借应付帐款 dai银行存款 因为是付给对方的个人,需要签订代收款协议,证明个人代对方收款 查看全部回复
3183
孙老师
月度之间,问题不大 查看全部回复
2901
增值税根据开票系统的数据申报 查看全部回复
4861
归老师
有的话是填到呢的! 不过这是不征收所得税的收入 不要和增值税的免征额搞混了 查看全部回复
3032
稍等 查看全部回复
4427
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5472
印花税原则上是按合同金额计税 查看全部回复
3138
人员工资就是营业成本 查看全部回复
3001
严格来说需要在收入确认的同时结转成本 查看全部回复
3706
许老师
按照实际费用9万元入账 查看全部回复
3192
利润高通常没有什么风险,可以暂估一些成本入账 查看全部回复
4121
如果没有任何收入,可以 查看全部回复
3195
是的,小规模纳税人开具普票免增值税 查看全部回复
3274
秦枫老师
没有什么风险 这也是很正常的 比如你们前期投入大 或者推广费增加 造成的收入小于成本 是可以理解的 查看全部回复
3068
需要做分录吗? 查看全部回复
4411
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3331
李伟老师
你这样处理分公司涉及重复开票 查看全部回复
4204
安叔老师
现在小规模原3%的免税到年底,都是免税的 查看全部回复
2786
谭老师
达到收入确认条件没? 查看全部回复
3231
对方没有公司,是个人的话,发票回头开个人 查看全部回复
1792
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3401
席俊义
正常登录税务局系统,填报收入就可以啦,不管开不开票,经营收入都需要申报的。 查看全部回复
3262
厚积薄发
可以 查看全部回复
2372
tammy老师
价款都是含税价吧 查看全部回复
2195
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5310
小规模纳税人2022.4.1日起,原适用3%征收率的销售收入免增值税 查看全部回复
4631
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4549
曹老师CPA
正常按未开票收入记账报税就行 查看全部回复
3342
对 查看全部回复
3550
木言
1、原材料—暂估 100000 dai:应付账款 100000 查看全部回复
8547
增加收入后要缴企业所得税吗? 查看全部回复
4247
小小
做不开票收入 查看全部回复
4941
1、借:银行存款 8000 :dai应收账款 8000 查看全部回复
12145
权责发生制: 1.收入8000 2.收入:11000 3.费用:1200 4.收入:0 5.收入:0 收入=8000+11000=19000 费用=1200 利润=19000-1200 收入实现制: 1.收入:8000 2.收入:0 3.费用:0 4.收入:9000 5.收入:6000 收入=8000+9000+6000 查看全部回复
3981
第一季度需要按全额交税 查看全部回复
4194
印花税要申报 查看全部回复
3815
Amy老师
需要交税吗 查看全部回复
5109
夏老师
你申报后会有提示 查看全部回复
4225
你销售出去肯定有成本,那没有取得成本发票,也要做暂估 查看全部回复
3909
3868
季报的时候不要紧的,但是年底之前当年的成本费用一定要入进去的 查看全部回复
3036
易老师
如果是小微企业,可以享受所得税优惠政策,按照你的假如那么是500*2.5% 查看全部回复
3548
不是的,自4月1日到12月31日止,小规模纳税人企业开的普通发票全部免税 查看全部回复
6945
季度45万以内的小规模免税 查看全部回复
2851
这个要看老板的意愿 查看全部回复
3483
企业所得税年交5万吗? 查看全部回复
3669
收入不开发票要确认未开票收入的,费用没有发票的话可以正常入账但所得税不能税前扣除 查看全部回复
3795
需要劳务费发票 查看全部回复
4324
培训机构好像都是年续费的 查看全部回复
4137
做未开票收入报税 查看全部回复
3329
可以,汇算清缴前取得的发票都可以 查看全部回复
3096
如果没有发票你们不能税前抵扣的,对方不开票可以向所在地税务机关举报 查看全部回复
3472
提取备用金支付 查看全部回复
4004
三季度报税需要交增值税附加税,如果盈利需要交企业所得税 查看全部回复
3145
哈哈老师
借管理费用2870 dai银行存款2660 dai其他应付款210 查看全部回复
3300
绾绾
之前没有计提吗 查看全部回复
3825
没有发票吗? 查看全部回复
6156
借应付账款dai银行存款收到发票借管理费用水电费dai应付帐款 查看全部回复
3140
借,待摊费用,dai银行存款。然后等到实际月份的时候再摊销到每个月 查看全部回复
3951
这个可以暂时记入预收账款,等开发票的时候再确认收入 查看全部回复
3279
根据2019《文化事业建设费新规》规定,文化事业建设费计税依据是广告业务的收入; 即为纳税人提供广告服务取得的全部含税价款和价外费用,减除支付给其他广告公司或广告发布者的含税广告发布费后的余额。 缴纳义务人减除价款的,应当取得增值税专用发票或国家税务总局规定的其他合法有效凭证,否则,不得减除。 查看全部回复
5330
你是按季申报,就不用未开票收入 查看全部回复
4186
大宁老师
本月不用申报,但是一般需要清卡之后开具发票 查看全部回复
4267
venus老师
对的,同学可以暂按1个点税率 查看全部回复
4013
如果金额差的大,走以前年度损益补计提,金额小不用直接计当期 查看全部回复
3931
你这是一个季度的吧 查看全部回复
3539
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4485
Karina老师
少记收入补做就好 查看全部回复
3819
小福老师
同学 你好 应该按照106万计算个人所得税哈 查看全部回复
4793
如果没有开具专票,分录没问题 查看全部回复
3534
票面无税额是开具的免税商品吗? 查看全部回复
3709
张瑞峰
2000000/1.01*0.01 查看全部回复
4289
Annina老师
是的 查看全部回复
3980
Icy 何
只要是真实发生的费用支出在发生时即可入账,不需要看收入情况的 查看全部回复
3313
长期应付款还挂帐多少呢? 查看全部回复
2994
借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4824
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3935
xinyue
印花税有核定征收和查账征收两种方式,你要看你们企业印花税的征税方式。 查看全部回复
4510
可以不开发票,但是增值税申报时应申报未开票收入。 查看全部回复
3197
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