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哈哈老师
借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
621
李可可
有可能对方是小规模 查看全部回复
722
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1495
颜老师
这个款项的,性质是什么? 查看全部回复
1458
这个公司买车的时候交了增值税,所以才能抵扣 查看全部回复
1095
wam
不用退还,计入营业外收入。 查看全部回复
1025
安叔老师
可以的 查看全部回复
1385
王苗苗老师
我们是一般纳税人,取得专票比较好,如果公司销项税额比较多,缺进项税额的话,小规模给公司开具3个点的专票比较好 查看全部回复
837
王佳丽
公司股东内部承包经营权——具体什么业务 查看全部回复
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invoice是指取得国外的形式发票么?形式发票不能抵扣进项税额,可以抵扣企业所得税 查看全部回复
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杨老师.
维修费进主营业务收入 查看全部回复
759
什么问题 查看全部回复
925
是用的财务软件吗 查看全部回复
1159
先自查一下有没有漏申报的税费 查看全部回复
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可以。 根据《财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十五条 下列进项税额准予从销项税额中抵扣:(四)从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。 查看全部回复
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收到时 借银行存款 dai其他应收款-代收**水电费 每月计提 借其他应收款-代收**水电费 dai其他应付款-水 其他应付款-电 实际支付给供水公司或者供电局的时候 借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
1394
张
1304
是的 月底注意结转损益、计提折旧 税费 查看全部回复
944
易老师
建议哈借应付账款某安保公司dai银行存款 查看全部回复
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借银行存款 5682.4 应交税费-应交增值税165.50 主要业务收入5516.9(收入按照物业费期间分摊)长期待摊费用 查看全部回复
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是代收代付还是水电局把发票开给你们然后你们再开发票给业主 查看全部回复
1094
按照车费费的期间分摊比如一年 借银行存款320 库存现金80 其他货币资金-微信4560 dai主营业务收入409.2 应交税费-应交增值税49.6 dai长期待摊费用4501.2 查看全部回复
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借 银行存款 320 库存现金 80 其他货币资金 4560 dai 主营业务收入4,723.81 应交税费-应交增值税236.19 查看全部回复
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内账还需要分摊到每个月吗?规范入账的话,是需要分摊的 查看全部回复
907
租金是怎么收取的,按月收取还是什么 查看全部回复
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假如当月收当月 借:银行存款10000 货:主营业务收入 10000/1.05=9523.81 应交税费一应交增值税 476.19 查看全部回复
1267
商铺门脸租金,税率是多少,小规模企业 征收率5% 查看全部回复
1078
物业公司收水电费有赚取差价么 查看全部回复
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那以后供水公司 和供电公司都直接给你们开票了是吧 查看全部回复
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小规模纳税人物业管理服务,增值税征收率1%。需要计提应交税费一应交增值税 查看全部回复
1366
西贝老师
同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
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不是可以不可以,是真实业务是什么,才能开什么 查看全部回复
836
普票1% 专票1%/3% (特殊的涉及不动产等的5%) 查看全部回复
831
劳务人工只要是指哪方面 查看全部回复
1575
andy老师
外贸出口的退税流程包括出口退(免)税备案、出口退税申报、数据处理与申报、税务局审核、收到退税款等五个环节 查看全部回复
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取得专票建议勾选,如果不抵扣可以做进项税额转出 查看全部回复
1284
可以抵扣的,计入职工教育经费 查看全部回复
建议勾选确认后转出 查看全部回复
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借 应交税费应交增值税进项转出 dai 应交税费应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1036
小规模纳税人销售自己使用过的固定资产以及销售旧货,按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。不过,根据财政部和国家税务总局2023年第19号文,增值税纳税人适用于3%征收率的应税项目,减按1%征收。 查看全部回复
1479
处置使用过的固定资产取得的收入需要申报增值税 查看全部回复
1240
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1468
去年账上预提了成本 查看全部回复
1306
看什么样的合同内容,广告设计加制作一起,可以开广告设计费 查看全部回复
1494
是的,没有收入也得零申报 查看全部回复
1089
一般纳税人企业的职工将自有汽车租赁给该企业,如果签订定期租赁合同,期间取得修理费、加油费、保险费等的增值税专用发票可以进行进项抵扣。 查看全部回复
1562
公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
1255
因为未开票收入栏次填了负数,比对不通过 查看全部回复
1271
总公司要不要交增值税?如果是无偿借款的话,不用 查看全部回复
1393
需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
1361
您好,是指企业所得税年报么 查看全部回复
1503
增值税税负率在3.5%左右,企业所得税税负率在1.50%,上述数据仅供参考,还是以企业实际为准 查看全部回复
969
意思就是这个业务到现在还没有完成 查看全部回复
949
增值税已经申报,如果在申报增值税时,附加税已经一同申报了。这些附加税不需要再单独申报了 查看全部回复
1209
处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
985
规格,单位没有填,不影响 查看全部回复
1556
23年的财务费用今年开票,开成专票了可以入账吗?什么财务费用,不是借款利息吧 查看全部回复
863
年前暂估了成本,确定票回不来了,是真实的支出 查看全部回复
1033
同学你好,转入私户的钱你们转入公户了吗? 查看全部回复
1406
你是指增值税吗 查看全部回复
1318
要求必须明确增值税金额是多少,这样才能按照不含税金额交印花税 查看全部回复
1043
采用的什么会计制度 查看全部回复
1015
你的意思是弥补过亏损后需要退几块钱的税 查看全部回复
4612
只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
876
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
转营业外收入或者支出就可以 查看全部回复
1720
你们买车4S店可以开具机动车销售统一发票 查看全部回复
是应该做 借:应收账款-A 应收账款-B dai:主营业务收入 应交税费 做成了 借:应收账款-A(a+b的合计数) 吗? 查看全部回复
1232
同学你好,有简易计税和一般计税,一般计税就是销项-进项,简易计税就是销售额*征收率,不能抵扣进项 查看全部回复
1433
可以红冲 查看全部回复
1119
属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
1451
红字又红冲原先的蓝字发票,你作为购买方可以不用处理, 查看全部回复
898
是的 查看全部回复
1093
同学你好,有即征即退的需要扣除 查看全部回复
1230
收到即征即退的增值税时,账上是怎么记得,可以查账 查看全部回复
1420
不,税负率就是按照实际缴纳的税金除以收入 查看全部回复
776
同学你好,开票数据蓝字红字都是自动抓取的,不用手动填 查看全部回复
924
云峰老师
一、电池储能系统概述 电池储能系统是一种将电能转化为化学能并储存起来,以便在需要时再将其转化为电能供应给各种设备的系统。它主要由电池组、电池管理系统(BMS)、能量管理系统(EMS)和功率转换系统(PCS)等组成。电池储能系统在能源储备、电力调节、新能源汽车、风光发电等领域具有广泛的应用。 二、电池储能系统的税收分类编码 根据我国《增值税税率表》的相关规定,电池储能系统所属的行业为“电力、燃气及水的供应业”,税率为13%。此外,根据《财政部、国家税务总局关于调整完善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》,电池储能系统可享受增值税即征即退政策,退税比例为10%。 三、电池储能系统在我国的发展现状 近年来,我国电池储能系统产业发展迅速,市场规模逐年扩大。政策扶持、技术创新和市场需求共同推动了产业的发展。在电力储能、新能源汽车、可再生能源等领域,电池储能系统已成为关键支撑技术。据统计,2019年我国电池储能市场规模已达百亿元人民币。 四、电池储能系统的应用领域 1.电力储能:电池储能系统在电力系统中具有调峰、备用、峰谷电价套利等功能,提高能源利用效率,促进可再生能源的发展。 2.新能源汽车:电池储能系统作为新能源汽车的动力来源,不断提高续航里程和性能,降低成本,推动新能源汽车产业的普及。 3.风光发电:电池储能系统可平滑风光发电的波动性,提高发电系统的稳定性和可靠性,促进清洁能源的发展。 4.分布式能源:电池储能系统在分布式能源系统中,实现能源的高效利用和优化配置,提高能源安全性。 五、电池储能系统的未来发展趋势 1.技术创新:随着锂离子电池、钠离子电池等新型电池技术的发展,电池储能系统将具备更高的能量密度、更低的成本和更优的循环寿命。 2.规模化应用:随着可再生能源、新能源汽车等领域的快速发展,电池储能系统的市场需求将持续增长,产业规模不断扩大。 3.政策扶持:未来我国政府将继续加大对电池储能系统的政策扶持力度,推动产业的发展。 4.智能化发展:随着物联网、大数据等技术的发展,电池储能系统将向智能化、网络化方向迈进,实现更高效的能源管理。 总之,电池储能系统在税收政策、技术创新和市场需求等多方面具备良好的发展条件。 查看全部回复
2592
你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
967
燕子老师
500000/(1+13%)*13%=57522.12 查看全部回复
1285
做进项税额转出 查看全部回复
1600
打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1746
patience
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
918
借 相关的成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1221
tammy老师
不需要 查看全部回复
2123
同学你好,在电子税务局,税务数字账户,发票查询,全量发票查询可以查到 查看全部回复
2304
财政部、国家税务局发布财税〔2011〕70号《关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》专门就此问题发文做出规定。 企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除: (一)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (二)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (三)企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
874
是差额计税么 查看全部回复
1118
保险公司承担么 查看全部回复
1096
夏东
建筑服务应该是9个点的增值税嘛,合同对于价款含税不含税没有约定吗? 查看全部回复
1010
李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1353
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1065
*语音通话服务*电话费,一般纳税人适用税率9%,专普票都可以 查看全部回复
1644
货物先收到,票据后收到,收到货时,需要及时入账,因为没有取得发票,所以先预估入账。等到下月收到发票了,再根据发票入账 查看全部回复
1002
税金联系一下主管税务机关,现场缴纳(个人卡、支付宝、微信) 社保联系一下社保局,看能不能现场缴纳,不能的话只能等账户开通后补缴 查看全部回复
2147
收入连续12个月超过了500万,就会强制转为一般纳税人。 查看全部回复
1454
居民企业直接投资其他居民企业收到的股息红利属于免税收入,不需要交企业所得税 查看全部回复
1476
借:应交税费-未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
1166
增值税的话可以 查看全部回复
你是采购方 查看全部回复
1126
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