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厚积薄发
不用进项税转出啊 查看全部回复
3040
高老师
按表中分类依据帐目计算填列 查看全部回复
4273
红冲计提及缴纳分录 查看全部回复
3416
patience
公司现在建账了么,有账的话按资产负债表,没建账的话填1 查看全部回复
2861
许老师
①先计算季度平均值。季度初+季度末,合计÷2=季度平均数。 ②四个季度的平均数合计,合计÷4=年度平均资产总额 查看全部回复
3184
不能 查看全部回复
2479
安叔老师
对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日 不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
4212
没有其他数据的话,就只需要填写收入和费用表格就行了 查看全部回复
3316
借:银行存款 dai:应交税费-应交企业所得税;借:应交税费-应交企业所得税 dai:以前年度损益调整;借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
2466
曹老师CPA
四个季度的平均资产总额 查看全部回复
3152
小规模不需要进行税额,也不能抵扣的,小规模可以代开专票的,企业所得税按照企业季度利润核算的,不仅仅按照不含税销售额还需要扣除成本,费用等的 查看全部回复
3363
杨老师
1、现金流量表中的经营活动产生的现金流量:里面有支付的税金 查看全部回复
5089
2020年度应纳企业所得税=100*25%*20%+(250-100)*50%*20%=20(万元);2021年度应纳企业所得税=310*25%=77.5(万元) 查看全部回复
3532
还差一笔,借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
2946
需要自己选择的 查看全部回复
5501
100*2.5%+150*5% 查看全部回复
49753
是低于500万的固定资产一次性扣除? 查看全部回复
3812
购进的单位价值不超过500万元的固定资产允许一次性税前扣除。 查看全部回复
2639
tammy老师
暂估的发票还没收回来,调整到其他栏目 查看全部回复
12922
你用企业所得税跟个人所得税÷不含税金额 查看全部回复
2676
是的 查看全部回复
5738
甘老师
是弥补亏损明细表? 查看全部回复
8117
不需要的亲 查看全部回复
17498
不需要 查看全部回复
2908
不能的亲,只能弥补一次的 查看全部回复
3672
可以直接在汇算清缴中的资产总额里面的平均值直接填写准确的 查看全部回复
4317
你好 查看全部回复
2513
子公司要交完税才能分红给母公司 查看全部回复
6640
填21年的数据 查看全部回复
2893
嗯嗯,这个是留存备查的 查看全部回复
2800
没有 查看全部回复
3165
杜老师
不需要的 查看全部回复
5603
小小
汇算清缴出来要补缴企业所得税是吧 查看全部回复
3804
费用需要调增 查看全部回复
4002
大宁老师
依据《中华人民共和国个人所得税法》第四条,省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位,以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金,免征个人所得税。 查看全部回复
3050
企业所得税收入大于增值税收入吗? 查看全部回复
3737
年度汇算表不包,季度预缴的包含 查看全部回复
2665
填在研发费用扣除表那里 查看全部回复
7397
是账面折旧填多了吗 查看全部回复
2588
不可以 查看全部回复
2706
处于节约资源、保护环境的需要 查看全部回复
4156
3153
Amy老师
平时的销项税额和进项税额有结转吗 查看全部回复
3628
如果增值税期末结转到未交增值税,借应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税-减免税款 查看全部回复
2920
在纳税调整项目明细表的最后一栏填写退税相应的应纳税所得额 查看全部回复
3463
建议最好是把上半年接起来 查看全部回复
2687
哪里的补贴呢?省级一下需要计入 查看全部回复
2905
要的 查看全部回复
9080
税务师晓雨
主表里面你在管理费用或者销售费用里面填个0.01 查看全部回复
5173
销售使用过的固定资产需要按2%计算 查看全部回复
2444
首先,处置固定资产净收入应计入资产处置损益;然后,营业外收入与开具发票收入可以不相符 查看全部回复
6171
账载是计提数,实际发生是实际发放数 查看全部回复
6190
33 查看全部回复
3099
账面金额按照扣除代扣代缴填写 查看全部回复
3489
可以合并申报 查看全部回复
5184
补申报就可以了 查看全部回复
10609
补缴企业所得税时用以前年度损益调整就行了 查看全部回复
4705
一般要填基本情况表、申报表主表、收入,支出,费用,应付职工薪酬,纳税调整,固定资产,企业弥补亏损这些表 查看全部回复
3391
可以的 查看全部回复
2983
如果是小微企业,年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负2.5% 查看全部回复
4831
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3016
业务招待费扣除标准1=20*60%=12(万元);业务招待费扣除标准2=2000*5‰=10(万元),准予扣除10万元。准予扣除的管理费用=40-(20-10)=30(万元) 查看全部回复
4840
王苗苗老师
是不是勾选了,勾选了会有显示 查看全部回复
2667
李伟老师
小微企业,可以不填1010.2010.4000 查看全部回复
2819
材料一般60% 查看全部回复
5640
你是说对企业所得税缴纳的滞纳金,要不要做纳税调整是吗? 查看全部回复
2659
对的 查看全部回复
2198
理论上是一致的 查看全部回复
3547
资产总额那里填季度平均值[即(季度初+季度末)/2),注意单位万元 查看全部回复
2793
根据本年公司实际收入、成本、费用来填写就好 查看全部回复
2625
业务招待费调整不需要做帐 查看全部回复
3267
可以不用填 查看全部回复
3633
Harry老师
非独立核算的分公司,企业所得税的缴纳,一般来说总分公司的企业所得税分别就地缴纳。 相关规定:第三条汇总纳税企业实行"统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库"的企业所得税征收管理办法 查看全部回复
3935
最新优惠政策,在原有基础上再减半征收 查看全部回复
2554
开票了就按开票日期算 查看全部回复
3437
2529
汇总一起 查看全部回复
2754
需要汇总申报 查看全部回复
3552
您要填哪些数据 查看全部回复
2481
今年补上 查看全部回复
3629
小型微利企业所得税优惠政策 查看全部回复
3448
加税点如果是合同约定价格内的是由你们双方自由协商合同价格的。不存在合理不合理。现在小微企业都享有附加税减免的。总体来说还是扣除工资社保后的差额纳税好? 查看全部回复
6574
您好,企业纳税人在汇算清缴期间发现申报有误的,可在期限内重新办理申报。如果企业所得税预缴税款<应缴税款的,应在汇算清缴期内结清应补缴的企业所得税税款;如果预缴税款>应纳税款的,主管税务机关按规定及时办理退税,或者经过纳税人同意后抵缴其下一年度税款。 查看全部回复
4631
你好,你的问题是? 查看全部回复
3462
对 查看全部回复
3128
4572
Leaf
会的 查看全部回复
5145
系统自动弥补的 查看全部回复
3155
借 应交税费 增值税减免 dai 管理费用 查看全部回复
2414
填A105050表 查看全部回复
2779
a公司是按自由土地申报土地使用税还是按从租 查看全部回复
3145
你们是什么工程还是劳务,成本费用是这个项目的总成本费用 查看全部回复
2796
调增后补交的所得税通过以前年度损益调整科目 查看全部回复
5261
董事会费、聘请中介机构费、咨询费、诉讼费、业务招待费、办公费、差旅费、邮电费、绿化费、通讯费、劳动保险费等 查看全部回复
19481
企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得,可以免征、减征企业所得税,是指: (一)企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 2.农作物新品种的选育; 3.中药材的种植; 4.林木的培育和种植; 5.牲畜、家禽的饲养; 6.林产品的采集; 7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目; 8.远洋捕捞。 (二)企业从事下列项目的所得,减半征收企业所得税: 1.花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植; 2.海水养殖、内陆养殖。 企业从事国家限制和禁止发展的项目,不得享受本条规定的企业所得税优惠。 查看全部回复
6647
你上一期有减免税额吗,有的话就填,没有就是0 查看全部回复
2762
是增值税的申报表吗 查看全部回复
3247
除了小微企业,还有其他税收优惠吗? 查看全部回复
2484
丁老师CPA
去大厅 查看全部回复
3598
登录电子税务局,在我的信息,税费种信息那里查看 查看全部回复
2476
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