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王苗苗老师
子公司分红对于子公司来说分录如下: 借:利润分配—应付股利, dai:应付股利 。 借:应付股利, dai:银行存款。 对于母公司来说分录则为: 借:应收股利, dai:投资收益。 借:银行存款, dai:应收股利。 查看全部回复
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采购库存商品没取得发票么 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,因为预收租金的纳税义务发生时间是收到款项,所以要价税分离 查看全部回复
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patience
平时没有记账么 查看全部回复
4865
保证金要从实收资本里出具体是什么意思 查看全部回复
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代收,借 银行存款 dai 其他应付款,代付,借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
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tammy老师
销售并开具发票时: 借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 应交税费--应交增值税 缴纳增值税: 借:应交税费--应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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相当于打折销售 查看全部回复
1586
哈哈老师
暂估 借库存商品 dai应付账款-暂估 查看全部回复
1692
杨老师
平时按发票做收入和应交增值税,季度末不超30可免税,将应交增值税转营业外收入 查看全部回复
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是核定收入征收么,应税所得率是11% 查看全部回复
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是医保局给的补助,是么 查看全部回复
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借:原材料/库存商品 dai:应付账款-暂估 查看全部回复
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厚积薄发
暂估的是库存商品还是原材料呢? 查看全部回复
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是的,需要体现增值税的 查看全部回复
1133
借 待处理财产损益 dai 库存商品,如果过期了且没有价值,是因为管理问题造成的,等报批后,借 管理费用 dai 待处理财产损益 查看全部回复
1873
您好,具体哪个业务的账务处理 查看全部回复
1362
是事业单位么,家具的用途是什么 查看全部回复
2053
请问研发支出20w是一直挂账么,没有结转到其他科目吧。 查看全部回复
个人可以代开发票的 查看全部回复
1981
andy老师
你们使用的是什么会计准则? 查看全部回复
1704
无票收入要申报增值税吗,如果增值税纳税义务已经发生了,需要申报 查看全部回复
1227
最好还是分开做,清楚点 查看全部回复
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一般按优惠后的金额计提 查看全部回复
2068
借:应付职工薪酬--社保费 dai:银行存款 借:管理费用(公司部分) 管理费用(个人部分,这部分公司所得税前不能扣除) dai:应付职工薪酬 查看全部回复
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用途是作为固定资产使用么 查看全部回复
1693
按实际成交价入账 查看全部回复
1959
收到抵账房有发票么 查看全部回复
1286
刘淑萍
属于销售商品收入的! 查看全部回复
1961
借 管理费用等-工资356.2 dai 应付职工薪酬356.2,借 应付职工薪酬356.2 dai 其他应收款356.2 查看全部回复
借 银行存款 dai 实收资本 查看全部回复
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更正做借方负数 查看全部回复
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外币账户有网银可以直接支付吗? 查看全部回复
1672
需要修改,在个人所得税app里面修改时间就可以 查看全部回复
3766
云峰老师
你好同学 如果已经转让了,就作为固定资产清理处理就可以 查看全部回复
1357
退的什么款项 查看全部回复
2178
11月份?现在10月份 查看全部回复
1888
您好,具体问题是什么 查看全部回复
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同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
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如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2193
原则上不行,一笔业务需要单独做一笔分录 查看全部回复
2032
其实你这样做也是可以 查看全部回复
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申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4971
为什么出现两笔租赁费,分录是系统自动结转的么 查看全部回复
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把出库暂估分录红字冲掉,正常结转收入成本借应収dai收入及税金,借成本dai库存商品 查看全部回复
2277
财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
2543
什么自助设备? 查看全部回复
2400
安叔老师
转让收入可以按照实收资本,不得低于持股比例的 查看全部回复
2126
计提单位社保时 借,管理费用或销售费用等社保 dai,应付职工薪酬社保 从个人工资代扣个税和社保时 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 dai,应交税费应交个人所得税 dai,其他应付款代扣代缴社保 缴纳社保 借,应付职工薪酬社保 借,其他应付款代扣代缴社保 dai,银行存款 缴纳个税 借,应交税费应交个人所得税 dai,银行存款 查看全部回复
1558
你是指的是哪个科目有余额? 查看全部回复
951
现在没有临时工这个称呼了 查看全部回复
2200
红字发票需要入账 查看全部回复
980
银行存款余额不可能是负数的,根据银行对账单核对一下,是不是某笔分录入错账了 查看全部回复
1808
借 应收账款 dai 预收账款 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
1743
退保的分录就跟你之前的分录相反就好了 查看全部回复
1163
wam
借:应交税费-未交增值税 15860.38-1875.21 dai:银行存款 轧抵 营业外收入或其他收益 1875.21*5% 查看全部回复
2030
稍等 查看全部回复
2137
对的 查看全部回复
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可以计入管理费用-车辆费用 查看全部回复
2259
厂房是自有的么 查看全部回复
1699
需要,无偿赠与股权由受赠方按照偶然所得交20%的个人所得税 查看全部回复
1965
税务师晓雨
收到款项是吗? 查看全部回复
1194
是比如个税实际缴纳10.1,账上发放工资时只做了10么 查看全部回复
1529
在的 查看全部回复
1416
相互间的关系是什么 查看全部回复
2121
承租方还是出租方 查看全部回复
1897
有需要开发票的和不需要开发票的,是给谁开发票 查看全部回复
3636
缴纳分录是什么 查看全部回复
1645
40000*(1-20%)*20%=6,400 查看全部回复
2281
同学你好,购进 借:库存商品 dai:银行存款 销售 借:银行存款 dai:主营业务收入 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1900
不含税金额还是含税金额 查看全部回复
2427
给总包发票 借:应收账款100 dai:主营业务收入97 应交税费-应交增值税3 总包给农民工付工资借:主营业务成本 100 dai:应收账款 100 查看全部回复
2042
是征地补偿款还是什么 查看全部回复
1608
借 相关成本费用 dai 应交税费-应交增值税进项转出,缴纳的税款和滞纳金,借 应交税费-未交增值税 营业外支出-滞纳金 dai 银行存款 查看全部回复
1556
你是7月做凭证把应付转到预付,结果导致应付出现dai方余额了 查看全部回复
2078
涉及以前年度的损益 需要计入以前年度损益调整 以前年度损益调整 dai方红字营业外收入 查看全部回复
2129
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2824
转出进项税,借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(转出进项税) 结转,借:转出进项税 dai:应交税费-未交增值税 缴税,借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2166
是什么原因退回呢 查看全部回复
2479
个税一般不会是负数的 查看全部回复
2036
付年度管理费,金额挺大的,建议先计入预付账款,然后每月摊销计入管理费用 查看全部回复
1030
可以一次性入费用根据规定:如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 查看全部回复
2471
暂估的分录冲销掉 查看全部回复
1814
需要对方代开劳务费发票,以及劳务合同,在支付给对方劳务费时候代扣代缴个税后的金额支付给对方 借销售费用 dai应交税费-应交个人所得税 dai银行存款 次月代交个税 借应交税费-应交个人所得税 dai银行存款,后附申报记录 查看全部回复
2341
属于代交社保 查看全部回复
1863
颜老师
累计收入 查看全部回复
3367
公司几个银行账户 查看全部回复
2719
是跨年了吗? 查看全部回复
2052
向银行dai款,三年期,借 银行存款 dai 长期借款 查看全部回复
2751
借 固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理 余额转入营业外支出 或营业外收入 查看全部回复
1707
代收的电费 借:银行存款dai:其他应付款 支付电费借:其他应付款dai:银行存款 查看全部回复
2310
A公司和B公司虽然是同一个法人,但是是两个独立的公司 查看全部回复
2416
没跨年吧 查看全部回复
1688
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2610
借 银行存款 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 所得税费用 查看全部回复
2077
借 长期待摊费用 dai 银行存款 查看全部回复
2222
账没有必要调了,都是损益科目,如果是为了研发费加计扣除的话,更正税务申报就行了 查看全部回复
2428
先查一下为什么会形成差额 查看全部回复
4042
有票,是专票还是普票,买电脑的用途是什么,办公用么 查看全部回复
1706
不对 查看全部回复
2796
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