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清岚
有人为调节利润的嫌疑。可以在今年汇算的时候把结转成本的这一部分调增 查看全部回复
2670
andy老师
具体想咨询哪方面的?、 查看全部回复
1800
高老师
用 查看全部回复
5799
patience
是的,在申报汇算清缴时,里面有个研发费用加计扣除表,要勾选这个表单,研发费用加计扣除是跟汇算清缴一起填报的。 查看全部回复
4564
孙老师
你好,不用做账务调整,做好发票备查。 查看全部回复
4164
需要纳税调增 查看全部回复
1823
Annina老师
个体户没有 查看全部回复
2674
小妮老师
稍等 查看全部回复
1996
安叔老师
不会的,分别汇算 查看全部回复
2891
许老师
增值税和附加税 个人所得税 查看全部回复
5035
企业所得税汇算清缴5月底之前 查看全部回复
1966
王苗苗老师
你网上销售是全额收款,还是帮别人销售然后收中介费 查看全部回复
7323
小小
正常是需要扣除个人费用6万,而且这个金额是不能修改的 查看全部回复
4591
燕子老师
同学你好,如果投资者另外有工资薪金申报,可以先报送工资薪金个人所得税汇算清缴,这样申报经营所得汇算清缴的时候6万就不会再扣除了,也不能扣除了 查看全部回复
4736
【1】登录个税APP 用户需要登录个税APP并打开,软件的首页【我要办税】—【税费申报】—【综合所得年度汇算】进入年度汇算清缴。进入申报界面后,选择【使用已申报数据填写】—【开始申报】并点击“我已阅读并知晓”,开始年度汇算申报。 【2】确认信息 在跳转的页面中,用户需要对个人基础信息、汇缴地进行确认。 【3】报数据 确认预填的收入和扣除信息是否有误,无误可直接点击【下一步】。 【4】计算税款、提交申报 系统将自动计算本年度综合所得应补(退)税额,确认结果后,点击【提交申报】即可。如有减免税事项,可以在进入【减免税额】界面后,点击【新增】增加相关信息。 【5】补税或退税 如存在多预缴税款,可选择【申请退税】;如存在少预缴税款,则需要补税;若符合免予申报条件的,则无需补税。 查看全部回复
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个体户工商年报和汇算清缴一般都是按实填报的,按实填报一般没什么问题。 查看全部回复
2521
看工资的收入 查看全部回复
6869
(1)申请个体工商户名称预先登记应提交的文件、证件;办理资料:申请人的身份证明或由申请人委托的有关证明;个体工商户名称预先登记申请书; 查看全部回复
3938
是的,法人的工资只能选择在一处扣除 查看全部回复
5605
可以使用. 查看全部回复
3387
是自产自销农产品么 查看全部回复
2393
你的意思是用过路费发票代替么 查看全部回复
4773
冲减的是当期的收入,不影响22年利润 查看全部回复
3924
比如你是小规模,开普票含税收入是5万,销售额=含税销售额/(1+1%)=5/1.01=4.95,税额0.05,如果是按月申报,4.95小于10万,申报的时候免征增值税,0.05的税额免征了。 查看全部回复
3764
你们小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
3004
云峰老师
你好,申报表第21栏次 查看全部回复
2823
可以的,亲 查看全部回复
8724
多缴纳部分计入营业外支出 查看全部回复
4971
股东分红一般是按照账面净利润来分的 查看全部回复
1989
tammy老师
如果当年的费用科目放错科目了,要通过账务处理调整到正确科目下, 查看全部回复
2190
是的 查看全部回复
3447
甘老师
报企业所得税有足够的可抵扣亏损抵扣,不用缴纳企业所得税 没有足够的可抵扣亏损的话,利润为正可能需要缴纳企业所得税 查看全部回复
3269
递延所得税资产是指对于可抵扣暂时性差异,以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认的一项资产。递延所得税资产在汇算时不需要单独填报,属于税会差异部分已经在纳税调整项目中调增了。 查看全部回复
2402
季度勾选弥补 查看全部回复
2628
3326
可以的 查看全部回复
3873
汇算清缴遵循调表不调账原则 查看全部回复
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小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2804
是的,超过定额的,就按实际发生额填写 查看全部回复
2604
这只是个提示 查看全部回复
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现在新政策小规模开发票的税率是百分之1么?是的 查看全部回复
3772
可以的,亲,只要计算准确,有差异到时要通过以前年度损益 查看全部回复
2610
因为做了利润分配的调整 查看全部回复
4017
无法处理,2021年结束后,汇算清缴后,取得的发票已经无法入账,建议对方重新开具当年发票 查看全部回复
4204
可以,有填写就可以 查看全部回复
4052
不是提示很明显了,就是你上期没有申报相关的项目 查看全部回复
25212
不需要 查看全部回复
5860
冰山老师
扣款的分录不影响账,无非就是,借,应交税费,dai银行存款.什么时候扣款,什么时候记账就行 查看全部回复
1979
谭老师
不用做,在2023年5月31日前完成就可以了 查看全部回复
2532
暂时不用处理,汇算清缴时纳税调增 查看全部回复
3340
查账征收和企业性质差不多,需要按照账面利润计算缴纳个税 查看全部回复
2579
可以入账在23年,不存在汇算调整问题 查看全部回复
7533
是企业所得税汇算清缴么,不可以抵扣,因为现在都联网了,申报的时候后台会提取个税系统申报的数据。 查看全部回复
3848
个体户的所得在自然人电子税务局(扣缴端) 查看全部回复
3425
是的,都需要 查看全部回复
3637
不是的,是从次年的3月1号开始 查看全部回复
2769
像这种金额不大的,可以直接费用化处理,不用调整 查看全部回复
4366
以前年度的企业所得税年报一直都是亏损的,今年有利润的话,今年企业所得税汇算清缴会减去以前亏损部分 查看全部回复
7061
同学你好,1、实务操作中所得税一般都是按季预缴然后年度汇算清缴,按季预缴的计提的所得税就是当季申报利润表上的利润总额*你单位所适用的所得税税率,这个季度计提和你预交的金额都是一致的 2、所得税汇算清缴因为涉及到调增项目,所以导致年度所得税和你四个季度计提的合计数肯定会有差异的,这个时候就要根据你汇算清缴的所得税比较,然后多退少补 查看全部回复
2486
个人所得税汇算清缴在次年3月1日至6月30日 查看全部回复
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代收代付运输公司不给你发票,即使有发票也是开给实际承担运费的一方 查看全部回复
2635
2228
子公司才可以自负盈亏,分公司的亏损或盈利最终是总公司承担或享受利益的 查看全部回复
4370
可以,属于是在汇算清缴前取得发票 查看全部回复
2736
有没有发票不影响你账务处理 查看全部回复
2333
个体和个独一般申报的有增值税,附加税,印花税,个人所得税等,具体的税种可以登录电子税务局,我的信息模块查询。增值税,附加税,印花税是在电子税务局里申报,找到相应的申报表,点进去填报数据。个人所得税在自然人电子税务局(扣缴端)申报。 查看全部回复
2161
杨老师
登录电子税务局,首页有待申报的税种,点进去,不填数据直接保存,申报即可 查看全部回复
2396
如果已经超限额就不得抵扣了,这两笔都需要调减费用 查看全部回复
2541
汇算清缴年报是税务方面(企业所得税),工商年报是工商部门 查看全部回复
1978
如果确定在汇算前取得发票,可以 查看全部回复
3253
你现在只能去更改申报表了,但是如果你一年都没发工资全部改成0申报,可能会引起税局的关注。 查看全部回复
4045
亲,你好 查看全部回复
2972
是个体户么 查看全部回复
3897
一般一年以内不会强制要求 查看全部回复
2795
一般执行企业会计准则的都要通过以前年度损益调整 执行小企业会计准则的,可以直接在当年调整 查看全部回复
4079
季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 查看全部回复
3826
调增 查看全部回复
1745
同学你好 1、-80+70=10 查看全部回复
2296
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个税汇算时,是工资,劳务报酬,稿酬、特许权使用费等四项所得(以下称综合所得)的收入额,汇算后多退少补 查看全部回复
2015
个人既有工资薪金又有劳务报酬的,在汇算时多退少补 查看全部回复
2636
可以 查看全部回复
2234
企业所得税吗 查看全部回复
1393
今年不行,明年可以 查看全部回复
3211
如果是企业,执照名称是企业法人营业执照 查看全部回复
10710
定期定额应纳个人所得税额=核定收入总额(不含增值税)*核定附征率 查看全部回复
2122
职工参加社会上的学历教育以及个人为取得学位而参加的在职教育,按照规定不属于职工教育经费。 查看全部回复
2501
(本年累计收入-本年累计成本-本年累计专项扣除金额)*税率-速算扣除数-1-3季度已预缴个税 查看全部回复
11739
查账征收、定期定额征收、定率征收 查看全部回复
2447
这个属于非经营活动的,所以不属于增值税征税范围 查看全部回复
4015
一般来说餐饮店开始的时候注册成个体户比较简便,税务局对个体户的账务税务要求不高,很多都是征收定额税 查看全部回复
3565
同学你好,通用机打发票一般是指增值税普通发票。 购买方取得通用机打发票或者定期定额发票后,不能拿来做为进项直接抵扣增值税。但是可以入账,根据发票对应货物的用途,按会计方法列支在企业的成本费用中,最后冲减收入,计算利润,按利润申报缴纳企业所得税。所以说,这个发票不能直接抵增值税,但可以做成本费用抵企业所得税。 查看全部回复
3076
税务默认给你们先核定成了小规模纳税人 查看全部回复
2865
可以按客户分类,比如零星客户不用开票的客户放在个体户的账 大客户放在小规模公司开票入账 查看全部回复
1715
汇算已调整交过税,损益上就不用再调整了 查看全部回复
2157
借:应付账款 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3056
同学你好 不是这样的。 这10万元,由于是上一年的费用,所以我们如果要享受这笔费用扣 除,只能调整上一年的汇算清缴。 上一年应付账款不转利润分配。 查看全部回复
2527
应付账款挂账,如果是真实业务,进行付款就可以了 查看全部回复
2240
超过定额标准,你可以联系专管员重新核定,要不然的话需要按照经营所得缴纳个税 查看全部回复
3116
颜老师
税务没发票,肯定不会让税前扣除的 查看全部回复
3025
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