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木言
其实这个你可以看成和计算净利润一样,计算净利润需要利润减去所得税,计算非经常损益也是要扣除所得税影响的 查看全部回复
1556
andy老师
从财报利润表的结构可看出:利润总额-所得税费用=净利润,即考虑利润类科目时都要考虑所得税费用的影响。 这里的净利润=归母净利润+少数股东损益 进一步的分析,归母净利润=扣非归母净利润+归母非经常性损益项目合计,故考虑非经常性损益项目时也要考虑所得税费用的影响?(除税法规定免税的项目外) 查看全部回复
1390
王苗苗老师
同一纳税期内开票、预交如果顺序颠倒问题不大。 先开票后预交,如果跨月,完税单上体现的入库时间就不是一个纳税期了,有滞纳的风险。 查看全部回复
1400
公司不是二手车经销商吧 查看全部回复
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您好 查看全部回复
1431
patience
是个人出租么 查看全部回复
1913
杨老师
错误的就不要勾选认证了 查看全部回复
1535
后期会发放么 查看全部回复
1755
秦枫老师
你是按照项目完工百分比法确认收入按照履约进度接转成本的么 查看全部回复
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需要的 查看全部回复
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一般纳税人,从农民处收购原竹加工成竹段销售增值税税率是多少呢,9% 查看全部回复
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合规的办法没有,预提一部分成本费用,4月冲回,这样不合规,有税务风险,平台不做建议 查看全部回复
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做了无形资产需要做摊销 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 把所有的扣除都用上。 然后看,在总额所得里扣除省税,还是在经营所得里扣除省税,就可以 查看全部回复
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李伟老师
你是在同一个个体户申报的工资和经营所得吗? 查看全部回复
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除了按季度、按月申报的这些,现在需要申报的就企业所得税汇算清缴,另外你再看看残疾人保障金和工会经费有没有申报(这个一年申报一次,各地申报时间不统一) 查看全部回复
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审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
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是补录企业所得税么 查看全部回复
1290
如果要减资,有没有减资比例,没有相关的规定,具体要减资到多少,股东间协商 查看全部回复
1694
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
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纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,需要预缴增值税和企业所得税的 查看全部回复
2073
合伙企业平时已经申报缴纳了个人所得税,其利润已经是税后利润,合伙人之间分红时不再需要缴纳个人所得税。 查看全部回复
1386
《国家税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税等政策有关征管事项的公告》(2023年第1号)第三条规定,《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第九条所称的其他个人,采取一次性收取租金形式出租不动产取得的租金收入,可在对应的租赁期内平均分摊,分摊后的月租金收入未超过10万元的,免征增值税。 查看全部回复
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在30栏填写和25栏一样的。 查看全部回复
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有取得合规的税前扣除凭据么 查看全部回复
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稍等,我先看下你的数据 查看全部回复
2118
安叔老师
如果合并收入和利润需要是全资子公司也就是100%控股 查看全部回复
1175
venus老师
这个应纳税所得额有两种计算方法,一是直接法,二是间接法。 1、直接计算法: 应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除金额-弥补亏损 2、间接计算法: 应纳税所得额=会计利润总额±纳税调整项目金额 查看全部回复
1403
西贝老师
同学你好,消费税需要通过税金及附加科目核算 查看全部回复
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隋文老师
初期数据按实际金额来 查看全部回复
1763
tammy老师
如果没有从公司往回拿钱,通常是不需要交税 查看全部回复
1780
餐费的用途是什么 查看全部回复
1328
税务师晓雨
企业所得税300万以下5% 查看全部回复
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借款本金不需要开发票,利息开票就可以 查看全部回复
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季度可以填写季度企业所得税申报表 免税收入栏次 年度可以在汇算清缴填写A107010表 查看全部回复
1660
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1228
有的有专项扣除,有的没有 查看全部回复
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你们的税率是依托总公司来享受的,总公司可以享受六税两费,你们也可以享受,总功率的税率25%,你们也是按25% 查看全部回复
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看具体是什么的,有的是减半的 之前备案过可以直接享受的 查看全部回复
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①在个人所得税上看到两个公司都给我发工资,报税的时候都有累计减除费用5000*月份,一个累计费用扣了6万,一个扣了55000,这是可以同时扣除的吗?不可以都扣除,每个人每年的减除费用是6万 查看全部回复
1266
需要,累计减除费用一个月5000,一年6万,只能扣一个 查看全部回复
1154
你好,年报有什么问题呢 查看全部回复
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你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
1270
是跨地区的分支机构么 查看全部回复
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企业会计制度里,列举了三种情况可以全额提取坏账准备。 ①债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足; ②因发生严重自然灾害等导致债务单位停产,而在短时间内无法偿还债务的; ③逾期三年以上,尚未收回的应收款项。 查看全部回复
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需要两人按比例实缴 查看全部回复
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意思是企业所得税汇算清缴时,需要退税 查看全部回复
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1、企业收到当年所得税的退税时 借:银行存款 借:所得税费用(红字) 2、企业收到因汇算清缴所退回的以前年度所得税时 借:银行存款 借:以前年度损益调整(红字) 查看全部回复
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企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
1251
是要查询打印之前年度的年报申报表么 查看全部回复
1212
A公司多转的注册资本是不是要转到资本公积里面吗:回复:是的 查看全部回复
业务是真实发生的么 查看全部回复
1327
是问一年的企业所得税么 查看全部回复
1874
企业所得税税负率=应交企业所得税/ 销售收入*100% 查看全部回复
1363
谭老师
你们是会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1415
补缴税费是有滞纳金的 查看全部回复
1038
我要办税—税费申报及缴纳-税费缴纳查询一下 查看全部回复
1417
是填报职工薪酬支出及纳税调整明细表么 查看全部回复
1049
纳税调整项目明细表 查看全部回复
2184
不是必须一致。 查看全部回复
2732
是总分支机构么 查看全部回复
1604
可以扣除100万 查看全部回复
1799
现在应该是不可以 查看全部回复
1487
是职工社保么 查看全部回复
1369
wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知(国税函〔2008〕828号)第一条规定,企业发生下列情形的处置资产,除将资产转移至境外以外,由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变,可作为内部处置资产,不视同销售确认收入,相关资产的计税基础延续计算。(三)改变资产用途(如,自建商品房转为自用或经营);不交企业所得税 查看全部回复
1190
意思个人给公司提供了服务,公司支付报酬 查看全部回复
1732
申报企业所得税是根据利润表填报的 查看全部回复
1217
如果所得税少计提的话,会影响财务报表 查看全部回复
1433
个人是购买方,有支付对价,没有所得,不交 查看全部回复
2017
你好 查看全部回复
1121
是提供加工服务还是销售货物 查看全部回复
1877
需要交税的,个人出售商品涉及到增值税及附加税,印花税和个税 查看全部回复
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1014
你好同学,未按期纳税,有滞纳金、罚款 查看全部回复
1133
如果金额大需要的 查看全部回复
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是的,等汇算过后再看是需要退税还是补税 查看全部回复
1377
为什么交多? 查看全部回复
1705
你们是公司分红给合伙企业是吗? 查看全部回复
1308
如果计提的金额跟实际缴纳的金额不一致的话,可以调整的 查看全部回复
1396
居民企业之间取得的股息红利不收 查看全部回复
1361
你想要调整进入吗 查看全部回复
1730
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
差异税点是指? 查看全部回复
1102
你好同学,可以。这个要作好税务备案。 查看全部回复
1145
?银行缴纳税款失败时,可在电子税务局【我要查询】-【缴款信息】里查询缴款状态,然后在【我要办税】-【申报纳税】-【税费缴纳】点击查询需要缴纳的对应税费点击后方的缴纳按钮即可 查看全部回复
1725
不管是什么名义都属于违法行为的,税务稽查到都会补税和滞纳金的 查看全部回复
写全年累计数 查看全部回复
1620
从次年的1月1日到5月31日 查看全部回复
1410
是的 查看全部回复
1582
纳税人发生年度亏损的,可以用下一纳税年度的所得弥补 查看全部回复
2636
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
利润总额×适用税率 查看全部回复
1215
是财务报表还没有出来么 查看全部回复
1425
是集成电路企业和工业母机企业么 查看全部回复
4381
哈哈老师
这个是需要你自己手动计提一下的 查看全部回复
3943
企业所得税申报季度申报吗? 查看全部回复
1665
如果有可以弥补的亏损,系统会自动带出来,那个不是自己填写的 查看全部回复
1116
土地使用税按面积乘常当地土地级别每平方应缴税,每年分5月,11月份申报缴纳 查看全部回复
1563
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