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王苗苗老师
个体户是小规模么,查账征收么 查看全部回复
4670
甘老师
先按票面记应交增值税销项税额 查看全部回复
5597
孙老师
260这个是含税的 查看全部回复
3639
andy老师
卖出去开票了吗 查看全部回复
2279
tammy老师
你是说你们老板让你以你的名义去税务局代开发票吗 查看全部回复
3437
对,餐饮业一般纳税人是6% 查看全部回复
18763
需要先把账做出来,出全年的报表,计算利润总额,才能申报企业所得税 查看全部回复
2121
对的 查看全部回复
2187
安叔老师
是的 查看全部回复
3317
收到借款利息 借:银行存款 dai:财务费用-利息收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2224
云峰老师
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3201
李伟老师
看你的实际纳税义务发生时间 查看全部回复
3035
对,填报在未开票收入那里 查看全部回复
2619
一般情况下,在原来填写的地方填写负数,如果不能填写的话,到税务局进行非正常申报处理。 查看全部回复
2016
可以 查看全部回复
4802
你好,需要申报 查看全部回复
2289
小规模是3一般纳税人是6 查看全部回复
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你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4828
许老师
无票报销不允许税前扣除,需要纳税调增 查看全部回复
1548
不开票收入正常申报即可,正常收款 查看全部回复
4136
patience
上报汇总完就可以开票 查看全部回复
3654
先抄报税,上报汇总就可以开了 查看全部回复
1952
一般纳税人简易征收5%不得抵扣进项,是指销售方不得抵扣进项 查看全部回复
6057
小妮老师
2368
在电子税务局申请增票,上传相应材料就行 查看全部回复
6489
高老师
与其他开票收入一样计入收入就好 查看全部回复
3255
你是销售方么 查看全部回复
3957
燕子老师
同学你好,如果开具的是一年的服务费发票是可以分期确实收入的 查看全部回复
2579
wam
就是202202-202301 查看全部回复
6503
同学你好,应该确认收入。 我们是农产品是免增值税和所得税的 查看全部回复
3298
12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
2827
税务师晓雨
上月做未开票收入,这个月开票了,冲未开票收入 查看全部回复
1628
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2939
年开票收入超过500万是需要强制转为一般纳税人的 查看全部回复
18032
杨老师
原则上需要确认收入进行申报。成本尚未收到可暂估扣除,但是所得税汇算清缴前需要取得相关合规票据,否则需要进行纳税调整 查看全部回复
2969
小规模出口免税 查看全部回复
2972
小规模纳税人出租不动产,按照5%的征收率开票,申报的话也是以5%税率申报。 查看全部回复
3605
你们可以给对方说,开专票要多收税点 查看全部回复
2065
其他业务收入 查看全部回复
2497
清岚
这个负数去大厅申报,或者你们和这个月有未开票收入的话,可以先申报未开票收入 查看全部回复
3382
你们公司是什么时候成立的 查看全部回复
2350
货车所有权转移到公司,才可以用公司开票 查看全部回复
2352
小小
油卖了未开票的,做未开票收入,开了发票再冲未开票收入 查看全部回复
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差额征税就是凭合法有效凭证,在计算营业额时扣除相关支付的款项后,按差额征税。比如旅游行业按向游客收取的款项减去替游客支付的相关费用之后的余额算营业额。 查看全部回复
2632
一般纳税人技术合同开票6%也是免增值税吗?不免 查看全部回复
2276
按开票系统的数 查看全部回复
2530
开票时选择免税 查看全部回复
1949
2275
连续滚动的12个月内不超500万,超的话就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
2624
专用发票填2行 查看全部回复
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特定业务计算的应纳税所得额”是指:从事房地产开发等从事特定业务的纳税人,按照税收规定计算的,当期已经实现的特定业务的应纳税所得额。 查看全部回复
4126
收入也没有入账吗? 查看全部回复
1886
第二条 增值税纳税人(以下简称“纳税人”),年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准(以下简称“规定标准”)的,除本办法第四条规定外,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。 本办法所称年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 增值税一般纳税人登记管理办法 查看全部回复
4921
按照0申报 查看全部回复
2737
个人的话可以到税局代开发票 查看全部回复
2625
当时没有开票入账,是么。现在的话,你只能按照现在的税率做销项,开票内容是什么 查看全部回复
3054
作为成本入账 查看全部回复
2859
可以的 查看全部回复
1458
小规模纳税人开普票免税,开专票需要交税。 查看全部回复
4674
这种情况如果没有实际的业务往来,需要对方退回发票或者开具红字发票 查看全部回复
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如果取得的专票比较多或可抵扣的进项税比较多,建议申请为一般纳税人 查看全部回复
2477
同学您好,个体户是不需要成本票的,一般都是税局按照销售核定征收的,你目前面试的这家,有三个个体户和里两个一般纳税人,如果都是你一个人做账的话,说实在话,是有点烦的,最关键公司既然有这么多个体户肯定是想着避税,所以可能是存在一点税务风险的,所以同学去上班之前还要慎重考虑一下 查看全部回复
2735
个体户就是小规模纳税人 查看全部回复
9671
同学你好 查看全部回复
13107
如果是房租发票收入,怎么是无票收入呢 查看全部回复
2383
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
2300
在这个月补入账就行了 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2399
可以用微信收款截图做收入附件,如果做成本的话最好是发票做附件,因为在税法上,有发票才能在申报企业所得税汇算清缴时能税前扣除。 查看全部回复
3364
做收入的时候如果是全部用微信收款的,可以以微信收款的流水做收入 查看全部回复
2915
十一月份的发票作废,重新开具 查看全部回复
2933
根据实际业务 查看全部回复
建议先挂预收帐款 查看全部回复
2456
2302
对,按不动产租赁开票,一般纳税人9%,老项目的话可以适用简易计税5% 查看全部回复
6770
可以开负数发票的 查看全部回复
2680
一般是下个月,具体的看当地税局要求,看是当月生效还是次月 查看全部回复
3757
9-10月的收入 借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2568
同学你好 可以的。如果有收入没有成本票。可以暂估。在次年企业所得税汇算清缴前一定要取得发票。否则会被调增 查看全部回复
6137
5180
负数无法申报,按照发票系统数据申报 查看全部回复
5119
同学你好 现在是大数据,并且他们都有业务系统。企业发生的业务应该都要入账。 查看全部回复
6548
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2713
一般纳税人转销水适用税率为9%;转销电适用税率为13%。简易计税3% 查看全部回复
3014
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8232
同学你好 1、要看未来业务能否取得专用发票及多少 2、要看客户需要几个点的发票。 3、小规模现在有很多优惠政策,所以要结合公司将来的收入、进项发票,客户需要什么发票,综合考量。 查看全部回复
3188
您的问题能在细一点吗 查看全部回复
3583
免征了 查看全部回复
8164
双方协商 查看全部回复
5824
1.企业申请认定时须注册成立一年以上; 2.企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式,获得对其主要产品(服务)在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权; 3.对企业主要产品(服务)发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围; 4.企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%; 55.企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算,下同)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业,比例不低于5%; 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%; 6.近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%; 7.企业创新能力评价应达到相应要求; 8.企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。 查看全部回复
2990
对,是连续滚动的12个月销售额超500万元,就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
4530
内账收入金额挂往来,税正常记账 查看全部回复
2524
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
3343
这种加税点的一般计入产品价格里,也就是含税价,不需要另外在独立核算 查看全部回复
10847
根据开票金额 查看全部回复
3456
实际经营地有吧 查看全部回复
5391
13%的填写在13%的栏次 查看全部回复
3101
谭老师
只要你是通过无票收入申报税的,就没什么问题 查看全部回复
5879
由于你们购入时已经抵扣进项税了,现在销售使用过的固定资产按一般计税,13% 查看全部回复
2994
建议用工程施工科目 查看全部回复
3086
小规模纳税人转为一般纳税人时,一般需要注意的方面包括, 1、小企业一般按季申报增值税及附加,而一般纳税人按月度来申报。 2、企业成为一般纳税人以后取得的进项才可以抵扣,一般纳税人之前的进项不能抵扣。 3、一般纳税人申报增值税时一般需要用到专门的申报软件,企业需要使用申报软件进行纳税申报。 查看全部回复
3200
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