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甘老师
你们本月没有销项税的可以先不勾选认证,次月入账勾选认证也是可以的 查看全部回复
2348
高老师
与植物或者农作物中提取的是9%,研发的那种合成的就是13%,对照下你的实际业务 查看全部回复
2853
许老师
借:库存商品 dai:进项税额转出 dai:应付账款 查看全部回复
1496
patience
就按照发票正常入账 查看全部回复
2224
可以更改所属期 查看全部回复
2458
你可以按不含税入账,然后进项税再转出计入相关成本费用 查看全部回复
2552
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1910
认证之后有没有选择汇总确认呢? 查看全部回复
2086
借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2020
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3269
wam
账上需要将红冲对应的进项税转出 查看全部回复
1911
李伟老师
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2578
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
稍等 查看全部回复
5522
清岚
开的免税发票还是1%征收率的发票? 查看全部回复
1812
燕子老师
你好,如果当月进项太多不想留抵,可以不全部抵扣,做账可以正常做,只不过可以把没有抵扣的那一部分进项做进应交税费-应交增值税-待认证进项税科目里就可以,下月抵扣的时候再转进进项税科目里 查看全部回复
1955
税务师晓雨
2022年1月1日—2024年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户,可以在50%的税额幅度内减征:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
5872
增值税申报表上么 查看全部回复
2494
是同一个东西,有加工吗? 查看全部回复
3520
金额比较小直接调整在当期就好了 查看全部回复
2723
在发票综合服务平台 查看全部回复
4046
一般纳税人报增值税欠,先抄报税,一般联网的情况下,插上开票系统,月初会自动上报汇总,勾选只勾选抵扣类发票 查看全部回复
3756
就按实际情况写。可以根据财务报表写一下公司的经营情况。然后说明欠什么税,欠税多少,欠的是什么时间的税,为什么没有及时缴税。最好说明一下公司的债权债务情况,比如往来。 查看全部回复
3491
开专票才可以 查看全部回复
6248
企业会计准则还是小企业会计准则呢 查看全部回复
2253
孙老师
为什么改变了处理方式呢? 查看全部回复
2565
小规模纳税人一般是按照季度申报,具体要看你的主管税务机关要求 查看全部回复
4586
需要的 查看全部回复
11882
可以 查看全部回复
2597
王苗苗老师
如果社会团体取得非营利组织免税资格,其会费收入可以免征企业所得税.如果社会团体没有取得非营利组织免税资格,其会费收入应按规定缴纳企业所得税. 财政部、国家税务总局《关于非营利组织企业所得税免税收入问题的通知》(财税〔2009〕122号)规定,符合条件的非营利组织的按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费为免税(企业所得税)收入. 查看全部回复
3945
简易计税部分不得抵扣进项税 查看全部回复
4431
属于一般纳税人的,取得的专票用于一般项目是可以正常抵扣增值税 查看全部回复
2536
建议单独设置一项应交增值税-简易计税 查看全部回复
2460
简易计税是无法开具专票的 查看全部回复
4381
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3127
退款部分开对应的红字发票 查看全部回复
2722
可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看全部回复
2061
tammy老师
是的 查看全部回复
3447
跨月可以的 查看全部回复
2230
如果对方没有认证抵扣,可以要回来后作废 查看全部回复
2804
待认证进项税额是取得了专票,暂时先不勾选抵扣 查看全部回复
2268
云峰老师
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3201
之前你是怎么做账的 查看全部回复
1783
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2783
可以直接红冲的 查看全部回复
2127
现在没有认证期限之说,不过一般都是收到后认证 查看全部回复
3236
andy老师
2216
收到赔款 借:银行存款1000 dai:其他应付款-修理费800 营业外收入-赔款200 付修理费 借:其他应付款-修理费800 dai:银行存款800 查看全部回复
2694
可以按发票上的金额入账 查看全部回复
1585
购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
3382
要按提示操作 查看全部回复
2380
你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。 查看全部回复
4828
安叔老师
是什么原因红冲了呢,原分录需要红字,根据新发票再重新入账 查看全部回复
2161
个人微信支付吗 查看全部回复
3701
可以把每个月计提的费用作为暂估,收到发票把之前计提的费用全部原路红字冲销,然后再根据发票金额入账 查看全部回复
2519
同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2307
同学你好 小规模期间取得的发票转为一般纳税人后符合条件的可以抵扣。 国家税务总局公告2015年第59号 国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告, 一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2707
同学你好,企业收到对方开出的红字发票时: ?借:原材料(或库存商品等科目)(红字) ?应交税费——应交增值税(进项税额转出) ?dai:应付账款——公司名称(红字) 查看全部回复
3681
可以不用红冲,用其他联次的发票复印件入账 查看全部回复
2654
借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2488
是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
5839
同学你好,一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。如不符合上述条件,一般纳税人销售混凝土适用税率是13%。 查看全部回复
9844
木言
损益类科目才用以前年度损益调整,销项税额和应收账款多记而主营业务收入这个损益类科目没错的话直接冲红更正就行,不用以前年度损益调整;更正去年报表,附加税计入税金及附加,该科目为损益类,但附加税金额很小,直接计入税金及附加即可 查看全部回复
2745
冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
3074
2742
这个分期摊销不影响抵扣进项税。 查看全部回复
2190
最好打印出来 查看全部回复
5764
杨老师
个人所得税、印花税 查看全部回复
2302
要看自己企业涉及的经济业务 查看全部回复
1712
电子发票的红冲直接开负数发票 查看全部回复
1734
2108
同学你好| 检查一下,原始凭证,如果原始凭证中的进项、销项、转出等明细是正确的,系统不能修改。 则把差额是收入调整收入,是成本调整成本。 查看全部回复
2332
微小的差额可能是小数计算的差异,可以忽略 查看全部回复
1996
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3434
一般纳税人么 查看全部回复
2739
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3080
1、登陆电子税务局 2.点击我要办税-增值税发票管理-找到左侧增值税发票管理平台按钮 3.登录增值税发票管理平台 4.点发票认证 查看全部回复
6098
同学你好 1、以管理员身份打开IE浏览器,输入增值税综合服务平台(福建)的网址https://fpdk.fujian.chinatax.gov.cn。(电脑浏览器要求在IE9以上的版本或安装谷歌、火狐浏览器)。 2、首次访问需要安装驱动程序,点击“首次访问请下载驱动程序和应用客户端”的链接,系统将跳转到下载页面,下载对应的驱动程序和应用客户端,如下图所示: 查看全部回复
3380
你们可以给对方说,开专票要多收税点 查看全部回复
2083
谭老师
在开发票那申报开票收入,在未开发票负数上月申报数据 查看全部回复
4448
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5203
不需要,根据负数发票入帐就好 查看全部回复
7273
电子发票是不需要领用纸质发票,但也需要税务局核定发票号码。 查看全部回复
7303
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2248
发票联及抵扣联退回,已做的帐务处理红冲就好 查看全部回复
3458
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3404
普票 查看全部回复
3120
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3290
开错了,现在已经跨月了,只能正常申报,这个月再开红字 查看全部回复
4690
借:库存商品等科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款等 查看全部回复
1975
同学你好,只要不是用于不得抵扣项目都是可以抵的,这个放心啊 查看全部回复
11158
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3325
①借:应收票据22.6 dai:主营业务收入20 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)2.6 查看全部回复
1719
应交税费-简易计税 查看全部回复
2165
如果是用于集体福利的专票,借管理费用等 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
他们这是打印错票面了,你们可以入账但是不能税前扣除 查看全部回复
4482
颜老师
不需要 查看全部回复
2676
借:成本、费用 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1876
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3209
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
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