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wam
该人员没有毕业的,计入劳务费,这个补贴的受益人是公司,公司收到时计入其他收益。 查看全部回复
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易老师
应该是这个员工之前在别的单位交的有社保,还没有做退工,所以在这边交不上,不能重复缴纳,可以问下员工上家单位有没有给他做退工 查看全部回复
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杨老师.
包括 查看全部回复
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王苗苗老师
“本期实际缴费金额”填写2019年1月1日至2019年12月31日期间,单位实际缴纳的社保费,是12个月的累加值,不含个人社保部分 查看全部回复
934
哈哈老师
借银行存款2 dai其他应付款老板 2 查看全部回复
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理论上可以,挂其他应收款的个人社保就是个人承担的,从工资扣或者从报销扣都可以 查看全部回复
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原则上是发放的次月申报期申报 查看全部回复
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对方公户 查看全部回复
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付给另外一个物业公司的款项是劳务派遣吗? 查看全部回复
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木言
借:银行存款 dai:其他应付款 或借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
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李可可
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
王佳丽
你好 查看全部回复
883
燕子老师
计提是基于权责发生制确认当期费用,所以一般是当月计提下月实际发放。计提时,借管理费用等,dai应付职工薪酬。发放时,借应付职工薪酬,dai银行存款。 查看全部回复
893
tammy老师
你们只是系统不给更正还是说窗口也不给更正,如果系统不给更正,可以去窗口更正,记到营业外支出,能量化的金额也要并入工资申报个税 查看全部回复
1472
云峰老师
你好同学 A公司代交社保后,计入其他应收款,由B公司收回,B公司计入费用和冲减其他应收款 查看全部回复
876
andy老师
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 借:研发支出 dai:应付职工薪酬-社保(单位部分) 查看全部回复
1306
那我们好像没有什么生产材料成本。你们实际有生产么 查看全部回复
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建议不要,工资发放直接公户发就好, 查看全部回复
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公司结算的时候把临时工工资打给了人事的账户,借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
1338
夏东
不算。22年已做计提,成本就在22年。 查看全部回复
956
社保个人部分计入了管理费用,是做错账了 查看全部回复
安叔老师
3月份支付的么 查看全部回复
1197
如果是通过以前度损益调整的收入,不追溯调整前期报表,需作调增。对于费用没有影响23年,不好调减 查看全部回复
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你好同学, 薪资结构是企业规定的,只要发放工资不低于当地最低工资都是合理的 只是社保基数应该以上年度本人的平均工资申报 查看全部回复
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最准确的肯定是次月发的上月工资统计;但实际工作中要考虑公司要求,统计时间,难度,也就是如果公司要求统计数据的时间在发放工资之前,那就不能用实际当月的工资数,另外,如果人员不经常变动,工资差距不大的话,也可以用当月计提的上月工资数 查看全部回复
1407
西贝老师
同学你好,可以发工资的哈 查看全部回复
1100
新入职,缴费基数按您在新单位工作第一个月的全月工资来确定 查看全部回复
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意思是代缴,后期再全部收回么 查看全部回复
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同学你好,要确保业务真实,三流一致,确认收入开具发票都是要缴税的 查看全部回复
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曹老师CPA
可以的,计往来款项 查看全部回复
1519
同学你好,个人部分是不是没从员工工资扣或者员工没转到公司来呢 查看全部回复
963
不计提 查看全部回复
1147
做到合理合规就可以 查看全部回复
1258
颜老师
得弄清楚,以现金名义,发给员工,什么名义,如果还是工资,那就不是抵扣个税 查看全部回复
1759
业务完成后,收到款项,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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按实际的工资申报 查看全部回复
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工资是别的公司代发的? 查看全部回复
1069
不是公司员工不应该给他们交社保的 查看全部回复
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但是按照权责发生制,上月的工资不应该是上月就计提了吗?是的 查看全部回复
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李凤
第一个人是老板吗? 查看全部回复
1497
李伟老师
各自算自己的 查看全部回复
718
现在还在申报期内,可以作废重新申报的 查看全部回复
1509
夏老师
借其它应收款一个人社保 dai以前年度损益调整一2022年费用 查看全部回复
1622
次月发工资就会有 查看全部回复
828
费款入库后(一般为缴费后3-5个工作日) 查看全部回复
812
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
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工资(含个人社保)和公司承担的社保,可以分开计提,也可以一起计提 查看全部回复
意思是注册资金是80万,实际出资了100万 查看全部回复
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个人部分是员工转到账户吗 查看全部回复
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在外地有预缴增值税,个人支付,补录,借 应交税费-预交增值税 dai 其他应付款 查看全部回复
1920
当时个人有没有拿这个付款的完税证明报销 查看全部回复
1374
退税的话 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
1136
同学你好,做一笔缴纳增值税分录,然后再做一笔反方向分录 查看全部回复
1140
存不存在雇佣与被雇佣关系,社保不是唯一的评判标准 查看全部回复
1894
意思是社保公积金是全部由个人承担么 查看全部回复
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计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
758
杨英芝老师
需要,0申报 查看全部回复
1707
需要代扣个人所得税 查看全部回复
2234
同学你好,是的,账面上入在管理费用的话就体现在利润表的管理费用哈 查看全部回复
1553
你好同学,扣3月的,因为专项扣除是每月都要扣的 查看全部回复
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女职工因生育而享受产假待遇期间,其社保费仍然是要足额缴纳的,社保费中的单位缴费部分应继续由单位承担,个人缴费由个人承担,但扣缴方式建议提前与单位协商好。 查看全部回复
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工资怎么支付,可以现金支付也可以银行转账支付 查看全部回复
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业务的购买方是个人,可以的 查看全部回复
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1.企业计提员工工资时,会计分录为, 借:管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时,会计分录借:应付职工薪酬——应付职工工资 dai:银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
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社保是当月缴纳当月的,但是一般公司发工资都是当月发上个月的工资,所以当月的社保个人部分一般要到下个月工资才能扣除 查看全部回复
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是不符《中华人民共和国社会保险法》的规定 查看全部回复
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这个需要咨询一下税局技术人员了 查看全部回复
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这种情况需要按分配比例交税吗,需要 查看全部回复
支付给职工以及为职工支付的现金 查看全部回复
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不可以,个人社保部分也是工资的一部分,只不过没发到个人手中,而是直接代扣代缴社保部门了。这一部分可以计入其他应收款或其他应付款,但是肯定要计入应付职工薪酬 查看全部回复
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你好同学,需要签个借款合同 查看全部回复
917
借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
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账务处理没有什么区别,但是正常情况下是先发放,后申报 查看全部回复
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你们是不是还没有发放工资呢 查看全部回复
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同学你好,小企业会计准则下 借:员工成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
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请问公司兼职人员的工资,是不是申报个税的时候选择劳务报酬,还要让对方开发票,是的 查看全部回复
1480
patience
“本期实际缴费金额” 年报年度全年(所属期),单位(企业)向社会保险费征收机构按时缴纳的社会保险费。包含企业部分缴费金额和个人部分缴费金额。 查看全部回复
3360
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
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用支付宝发工资,也就是这部分工资不入账是吗?如果不入账那就是成本少了虚增了利润,实际工作中有很多小单位为了不交社保,就拆分工资,一部分工资不入账,这种实际上是不可取的, 查看全部回复
2150
现在可以用公帐发放工资么?可以呀 查看全部回复
1087
你们这个是政府给出的补助奖励款是吗、 查看全部回复
1724
你通过代发劳务费发放是指银行发放的时候备注信息填写错误还是什么? 查看全部回复
1376
老板想把这部分钱作为注册资金,做成实缴,之前打款时有备注投资款么 查看全部回复
1906
是重复发放工资了么 查看全部回复
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为什么会多发呢?是工资计提的少了吗?如果是计提少了那就补计提工资200 查看全部回复
1468
个税计算是按税前工资申报的 查看全部回复
1060
需要的, 查看全部回复
1418
个税按实际发放月份申报,今年2月份发放23年的工资,3月份时就要申报23年5-12月份的个税收入 查看全部回复
1205
杨老师
工资金额需要包含上公司承担的个人社保部分,个人社保需要填上 查看全部回复
1589
银行账按照流水补就好了,如果金额小就全部做到今年,金额大的话通过未分配利润调整一下 查看全部回复
1835
只是代发工资么 查看全部回复
1614
借 管理费用-补偿款 dai 应付职工薪酬-其他 查看全部回复
1209
计入营业外支出 查看全部回复
1823
工资按照扣除社会保险承担的个人部分后发放 查看全部回复
1580
后期会发放么 查看全部回复
1755
属于员工的工资的话,就不需要另外开具发票了 查看全部回复
1711
Annina老师
你挂靠单位交社保的话就是个人承担 查看全部回复
1292
现在是3月,是申报2月的所得收入,个税所属期是2月 查看全部回复
1358
上个月的工资,属于上个月 查看全部回复
925
工资只能通过企业基本账户发放吗?不是的 查看全部回复
1530
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