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云峰老师
你减免14.32的依据是什么 查看全部回复
3249
小小
如果是同一个人,可以用其他应收和其他应付对冲 查看全部回复
5091
甘老师
不影响,dai方余额表示还没用完的专项基金 查看全部回复
2668
杨老师
应该是公式设置的有问题 查看全部回复
1683
高老师
基本差不多,除了你说的余额,三栏帐还有日期与摘要 查看全部回复
1689
许老师
是的,性质上差不多 查看全部回复
2227
安叔老师
预付账款如果dai方,可以设置应付账款借方余额 查看全部回复
2961
清岚
后面还发吗 查看全部回复
2836
全部账户就是你财务上所有科目账户 查看全部回复
1731
这个分录表示票据贴现 查看全部回复
2119
木言
这个其实没有明确规定要结转,不少单位年底才结转一次 查看全部回复
2389
财务费用期末要结转到本年利润 查看全部回复
5231
小妮老师
财务费用如果科目余额在借方,结转时是借:本年利润 dai:财务费用 查看全部回复
3389
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3451
patience
可以转入营业外收入 查看全部回复
2319
应付职工薪酬—福利费余额在借方,代表多支付了福利费或者少计提了福利费。dai方表示计提的款项,还没有发放。 查看全部回复
8133
全部账户的借方期初余额合计等于全部账户的dai方期初余额合计,所以全部账户的借方期末余额合计必然等于全部账户的dai方期末余额,主要是因为借dai记账法的规则:有借必有dai,借dai必相等 查看全部回复
11331
不需要 查看全部回复
2585
收到利息,冲减财务费用。 查看全部回复
2018
有余额的话,如果在dai方,说明是负债,需要还款。如果在借方,是资产,要么个人还款或者拿费用票抵。 查看全部回复
4944
其他货币资金单独记录 查看全部回复
2315
李伟老师
看你们报销的时候用什么支付的 查看全部回复
2917
你们老板代付的可以另外记录 查看全部回复
2922
王苗苗老师
是科目记错了还是财务费用记在dai方报表取数有问题? 查看全部回复
3026
其他应付款确实不用支付转入营业外收入 查看全部回复
2819
也不是不对,预付账款最初是“借方”发生额(“借”方余额),当实际购货业务发生后购货款大于所预付的款时预付账款科目账户的余额就成为“dai方”余额了。 查看全部回复
2472
wam
dai方 查看全部回复
2162
是的,重分类到其他应付款 查看全部回复
3018
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2593
主营业务收入日常在dai方,期末结转损益至本年利润,期末无余额,如果有余额,需要查明是否借dai方方向错误未完全结转 查看全部回复
5651
1、可能录入的时候借dai方输入错误 2、借方余额表示先付了款,后期需要收回,是一种资产 查看全部回复
2816
建议是今年计提这笔预付账款的坏账损失,如果确实无法取得发票,可以评采购合同、材料入库单和收据等据实入账并结转成本,企业所得税汇算清缴前做纳税调整 查看全部回复
2407
需要重分类 查看全部回复
4181
发出材料的计划成本差异已经摊销到“材料成本差异”科目了,期末才形成期末余额 查看全部回复
3071
小数点的差额? 查看全部回复
2674
应付账款二级科目期初dai方余额和预付账款二级科目dai方余额有数据么 查看全部回复
3085
你们之前的账务结转的成本数据是错误的,按照目前实际库存借:库存商品 dai:主营业务成本(或借:主营业务成本红字) 查看全部回复
3132
可以先弥补以前年度亏损 查看全部回复
2908
通常来讲财务费用应该放在借方 查看全部回复
2753
税务师晓雨
账务方面按您上述每笔分录即可;报税时,申报表中按照报表和进销税额填报,系统自动勾稽关系得出。 查看全部回复
2781
月末,将销项税转入未交税金 借:应交税费—应交增值税—销项税额 dai:应交税费—应交增值税—未交增值税 2、月末,将进项税额转入未交税费 借:应交税费—应交增值税—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—进项税额 如果月末未交增值税为dai方余额,则为应交;如果为借方余额,则为留抵 查看全部回复
2933
tammy老师
如果是应收跟预收为同一家公司,可以重分类,调整到一个科目下面 查看全部回复
2835
一般事业结余年末结转后没有余额 结转前事业结余在dai方说明当年事业收入扣除支出后有盈余 年末事业结余余额在dai方,结转到结余分配 借:事业结余 dai:结余分配 查看全部回复
2664
摊销部分看递延收益借方 查看全部回复
2791
Harry老师
你好,这个银行手续费后期会退回账户吗? 查看全部回复
3050
你好,结转指期末结账时将某一账户的余额或差额转入另一账户。这里涉及两个账户,前者是转出账户,后者是转入账户,一般而言,结转后,转出账户将没有余额。 查看全部回复
3829
负债在dai方表示负债增加 查看全部回复
2994
期末坏账准备余额应为:350000+50000)×5%=20000(dai方) 期初余额为15000(借方) 那么12月需要计提=20000-(-15000)=35000 查看全部回复
3305
主营业务收入根据科目余额表主营业务收入填写 查看全部回复
4671
通常是计提了没有缴纳或者没有做冲销分录 查看全部回复
6486
职工福利费只要在工资14%范围内都是合理的,社保费当月交纳当月计提一般是没有余额,如果有余额表示还有未交纳的社保费, 查看全部回复
2802
具体业务是什么情况呢 查看全部回复
一般入账的时候费用是在借方的,有红字的直接负数,因为有的账套利润表公式不一样,可能财务费用的利息收入金额不同,但是利润表总的利润总额不影响 查看全部回复
2794
损益类科目都可以 查看全部回复
3076
dai方有余额是之前预付的还是多付的 查看全部回复
3399
孙老师
做分录? 查看全部回复
5564
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9334
很大可能是你们生产费用结算滞后,没有及时计入生产成本,但是产品又已经完工出库了 查看全部回复
2955
本期是某个时期某个时间段实现的净利润,本年利润是累计数,是从1月1日累计到当前的利润总额 查看全部回复
4685
1.不影响利润表 查看全部回复
5897
月末结存材料的实际成本=月末结存计划成本±材料成本差异 查看全部回复
2979
15-4-3=8 查看全部回复
3511
席俊义
是这样的,公允价值变动调整一般在期末,年底或者月底,不会涨了就调,但是出售时间不定,所以出售时就直接按照差额投资收益 查看全部回复
2722
收到实收资本的时候,实收资本期末余额在dai方,说明资本增加 查看全部回复
2987
企业资产负债表中“存货”项目的金额=80+100-5=175(万元) 查看全部回复
2870
你好,需要把进项税额转出dai方余额转入"应交税费---应交增值税(未交增值税) 借:应交税费---应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费---应交增值税(未交增值税) 查看全部回复
3278
100%?dai方余额是100还是100W 查看全部回复
3376
库存商品总账本期借方发生额=40000+20000+30000-40000=50000(元) 查看全部回复
4617
要结合银行对账单查找原因 查看全部回复
3293
如果用财务软件做帐,一般会建议这样做,如果记dai方可能会影响到财务报表取数 查看全部回复
1943
大宁老师
工资6300里含有单位部分的社保吗? 查看全部回复
4012
银行存款利息是放在财务费用里面的 查看全部回复
3556
留抵退税额,不是应该收到退税吗? 查看全部回复
2306
库存商品dai方有余额,说明可能生产成本漏结转至库存商品,还有一种可能是多结转了成本导致库存商品负数 查看全部回复
3592
图片看不清楚 查看全部回复
2452
曹老师CPA
是的 查看全部回复
2864
c 查看全部回复
14139
一般月末本年利润不需要结转,年末的时候结转就好了。 查看全部回复
2523
谭老师
借: 主营业务收入 170000 元,其他业务收入 20000 元,营业外收入 50000 元,投资收益15000 元 dai:本年利润 查看全部回复
10999
借方余额,反映企业各种已支出但尚未摊销的费用。一般不会出现dai方余额,dai方余额,反映企业各种未支出但已摊销的费用。 查看全部回复
3841
借:其他货币资金一财份通。 dai:应收帐款一财付通 查看全部回复
5134
应付职工薪酬期末余额=期初余额-借方发生额+dai方发生额 查看全部回复
2514
进项转出结转到未交增值税 查看全部回复
3365
丁老师CPA
做重分类调整 借:其他应收款 dai:其他应付款 查看全部回复
3920
款项多付了,不是你欠款,是别人欠你的 查看全部回复
2737
andy老师
稍等,老师正在看 查看全部回复
2467
厚积薄发
1.不需要调整 2.工资实际发生额是在借方金额;对,只要第二年汇算清缴前发了,就可以; 3.没错 查看全部回复
9206
年初数15万不用填写,只用填写本月或本年发生数字,收到其他筹资活动有关现金填写17行 查看全部回复
4495
小张
预收账款期末余额是应收账款dai方余额加预收账款dai方余额 查看全部回复
3359
说明有未交的税 查看全部回复
3281
补记这笔财务费用啊 查看全部回复
4715
Amy老师
作未开票收入申报 查看全部回复
4203
夏老师
负数十万 查看全部回复
3627
易老师
借其他应收款dai其他业务收入 查看全部回复
3814
不管dai方多还是借方多,最后都是结算到本年利润 查看全部回复
3431
你城建税有计提吗 查看全部回复
3199
Yan
增值税可以将税差转入营业外收入或其他收益,税金及附加多提可以冲回税金及附加科目 查看全部回复
3420
微尘
可以不管,到年底一次性结转 查看全部回复
4324
财务费用科目核算内容按会计准则规定包含利息收入 查看全部回复
4056
venus老师
合同资产”是新收入准则的新科目,表示企业已向客户转让商品而有权收取对价的权利,但是该收取对价的权利又不同于应收账款,简单理解,从收取款项的确定性来讲,合同资产要弱于应收账款。仅仅随着时间流逝即可收款的是应收账款,即应收账款只承担信用风险,而合同资产除了信用风险外,还要承担其他的风险,比如履约风险等。 查看全部回复
4851
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