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王苗苗老师
附加税需要计提 查看全部回复
2103
清岚
这个是你们销售部门的工资吧 查看全部回复
2541
上个月的住房公积金忘记计提了 但已经缴纳了 怎么处理,可以补计提 查看全部回复
3421
秦枫老师
请问你执行的什么会计准则 查看全部回复
4838
patience
多计提的冲掉,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3717
完整的分录是什么 查看全部回复
2281
5月初上班了做4月份工资表 做4月份的账目 社保4月份计提4月缴纳 查看全部回复
3258
许老师
可以计提的 查看全部回复
1779
燕子老师
残保金一般可以计提也可以不计提。如果计提的话就借:管理费用-残保金 dai:其他应交款-残保金 次月缴纳的时候 借:其他应交款-残保金 dai:银行存款 2.也可以不计提,实际缴纳的时候直接做费用 借:管理费用-残保金 dai:银行存款 查看全部回复
2255
1.暂估电费 借:管理费用/制造费用-电费 dai:应付账款-暂估 2.次月冲销 借:管理费用/制造费用-电费 负数 dai:应付账款-暂估 负数 3.收到发票 借:管理费用/制造费用-电费 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款 查看全部回复
9626
安叔老师
不需要了,计入费用即可 查看全部回复
3230
账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报,指计提的工资 查看全部回复
4195
在的 查看全部回复
3938
andy老师
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
3588
wam
租赁负债的列报金额是折现金额,故是本金 查看全部回复
14242
老师,我22年固定资产累计折旧多计提1000元,汇算时有个账载金额和税收金额,账载金额就按账上的填,税收按税法规定的折旧额填,差额会自动调增 查看全部回复
2498
正常情况下,在季度或月度出报表时就应计提折旧 查看全部回复
3288
杨老师
放在发放凭证后面 查看全部回复
4130
职工福利费需要通过应付职工薪酬核算 查看全部回复
2774
附在12月 查看全部回复
1695
甘老师
同一个年度内是可以的 查看全部回复
2235
月底需要结转到应交税费-未交增值税科目,次月缴纳 查看全部回复
2884
对,但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊 查看全部回复
3927
李伟老师
是计提工资错误 的话,可以把3月份的红冲,4月份重新计提 查看全部回复
2762
从银行取出备用金或从公户转到私人账户用作备用金 查看全部回复
2165
如果本季度利润总额为正,且没有可弥补的亏损,需要按利润总额计算计提应交企业所得税 查看全部回复
3592
对的,以前年度损益调整科目是需要结转到本年利润 查看全部回复
2342
3、4月份计提房租物业等 借:管理费用 dai:其他应付款 5月份支付全年 借:预付账款(6月后金额) 其他应付款(4-5月金额) 管理费用(当月金额) dai:银行存款 6月收到发票 借:管理费用(当月) 应交税费应交增值税进项税额(专票的话) dai:预付账款 查看全部回复
3987
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4352
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2842
稍等 查看全部回复
2905
而已老师
补提 查看全部回复
2830
差额冲减营业外支出,上年的计入利润分配-未分配利润 查看全部回复
印花税不用 查看全部回复
1498
按照时间加权来 查看全部回复
1861
计提金额可以自己算的 查看全部回复
2309
选择的折旧方法是那种 查看全部回复
2029
小企业会计准则可以直接在今年调整 查看全部回复
2155
Alice老师
质保金一般情况下应该进到其他应付科目 查看全部回复
2775
这个不用做分录,一般留抵税额在应交税费-应交增值税转出未交增值税的借方上。抵扣增值税时,借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
2697
2151
借:管理费用/制造费用dai:其他应付款-预提**费用 查看全部回复
1657
以实际支付金额来开票 查看全部回复
2544
厚积薄发
dai是应交税费 查看全部回复
2417
小企业会计准则还是企业会计准则呢? 查看全部回复
2223
增值税率是13%。。。借:应收账款 -113 dai:主营业务收入 -100 应交税费-销项 -13 同时 借:主营业务成本 -70 dai:库存商品 -70 查看全部回复
2848
在发放的次月申报 查看全部回复
2095
是光计提了没发放么。只要汇算清缴前发放就可以。如果汇算清缴前没发放,需要纳税调整。 查看全部回复
2512
合同金额 查看全部回复
1620
按税收优惠完的算 查看全部回复
1927
个税收入更正了么 查看全部回复
2353
能用 查看全部回复
1995
整笔冲销然后更正一张正确的凭证 查看全部回复
1869
tammy老师
1.计提工资 借:管理/销售费用等—工资dai:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:管理/销售费用等 —社保dai:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 dai:其他应付款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) dai:银行存款 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3106
一般纳税人应交增值税=增值税销项税-进项税 查看全部回复
3236
孙老师
你好,是按照冲减之后的数计提 查看全部回复
2389
不需要 查看全部回复
2629
1、第一个处理没有问题,22年做完账,汇算清缴调整后,这笔业务就结束了,23年不需要再做什么了 查看全部回复
3003
对,应付职工薪酬是负数余额,说明是先发放了,后面月末计提工资就行 查看全部回复
1791
根据对账单录凭证,整个阶段都是计提阶段吗。要看银行回单内容是什么 查看全部回复
1628
可以暂按上个月数据计提,到时候出来再调整 查看全部回复
1871
小规模纳税人直接填写到第一行 查看全部回复
2668
谭老师
月底计提,次月15日前申报缴纳 查看全部回复
2117
把原来多记的就冲掉,少的就补上去 查看全部回复
2445
可以按季计提 查看全部回复
3962
不会影响损益,因为税金及附加就是损益科目 查看全部回复
2732
借:管理费用-残疾人就业保障金 dai:银行存款 查看全部回复
2240
可以补计提 查看全部回复
对,红字冲销 查看全部回复
2901
车间生产没有通过生产成本或者制造费用,直接进了主营业务成本 查看全部回复
3880
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1801
补计提1分钱 查看全部回复
6235
1.计提工资 借:管理费用-工资11530.66 dai:应付职工薪酬-工资11530.66 2.发放 借:应付职工薪酬-工资11530.66 dai:其他应收款-养老保险618 其他应收款-医疗保险239.52 其他应收款-失业保险38.64 银行存款/库存现金10634.50 查看全部回复
1985
可以的 查看全部回复
1567
把重复的分录冲减掉 查看全部回复
2231
今年直接红字冲销掉这一笔分录就行 查看全部回复
2003
只是挂错科目的话,直接做一笔调整分录就可以了 查看全部回复
2959
1859
社保计提,借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保,缴纳,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1603
可以 查看全部回复
3225
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
2303
3400
工会经费计提比例为2% 查看全部回复
1963
借:管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
3351
可以把问题描述的更详细点吗? 查看全部回复
3213
把原来固定资产的凭证做一个一样的红字冲销凭证,然后重新做费用凭证 查看全部回复
1993
需要 查看全部回复
2043
这应该是按照你们购进商品的成本缴纳印花税 查看全部回复
2296
计提 借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬 -社保,借 应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1717
可以不计提的,月底一些工资,房租等费用需要计提 查看全部回复
2443
没有实际发生的,汇算清缴时做纳税调整调增按50万利润纳税 查看全部回复
2176
3724
按照公司在职员工人数 查看全部回复
3946
合同 查看全部回复
3817
对 查看全部回复
3026
要计提的 查看全部回复
2563
借:财务费用,dai:应付利息 查看全部回复
2167
个人部分是公司代扣代缴,不属于公司费用,不需要计提 查看全部回复
1996
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2140
你们是劳务派遣是吗? 查看全部回复
2955
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