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Annina老师
空调维修属于劳务 查看全部回复
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属于12月的收入,成本费用做到12月 查看全部回复
4551
不可以 查看全部回复
3634
不 查看全部回复
2808
莹老师
同学,你的意思是:你们从别的地方购进的旧文件柜,卖给别人,给对方开1%的发票,别人没给你付钱,你货已经发了。但是你购进旧文件柜的时候,只付了一部分款,还有一部分没付,是这个意思吗? 查看全部回复
3837
大宁老师
1.对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
3382
借库存商品,赠送的,视同销售,借销售费用,dai库存商品,应交税费一应交增值税销项税 查看全部回复
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2893
张老师
交易发生日的即期汇率 查看全部回复
3882
安叔老师
文化服务*活动组织服务比较好 可以在备注栏备注2022元旦晚会 查看全部回复
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货款你们是不是还要付给发货商,其实你们就只是赚一个佣金收入? 查看全部回复
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1.acd (贴现息计入财务费用) 2.b 3.a (80*1.13+2=92.4,代垫运费用应收帐款核算,现金折扣在实际享受时计入财务费用) 4.d(2的押金5万和收取的5的包装物租金6万用其他应收款核算) 5. c 169.5+92.4+11=272.9(4收取的保证金是其他应付款) 查看全部回复
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不动产租赁服务,一般纳税人9% 查看全部回复
25625
venus老师
你是指哪个服务业,请说说具体的情况 查看全部回复
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王苗苗老师
您这个提供的服务属于现代服务的经纪代理服务业务 查看全部回复
3335
微尘
折扣销售可以扣除,现金折扣不可以扣除 查看全部回复
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因为你差对方的货 查看全部回复
3111
可以 查看全部回复
2834
如果已经满足增值税纳税义务时间,可以作未开票收入 查看全部回复
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Icy 何
可以的,可以凭委托付款协议入账 查看全部回复
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不同经销商分别做台账管理 查看全部回复
3206
高老师
建议计入管理费用-服务费 查看全部回复
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支付,借管理费用,dai银行存款,退回,借银行存款,管理费用(借方红字表示) 查看全部回复
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冲红是有条件的 查看全部回复
3717
这个没问题 查看全部回复
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生活服务-餐饮服务 查看全部回复
5154
是买了商品样机吗? 查看全部回复
3344
mila老师
根据之前你们采购量和收入的配比,预估一个数据,报领导层审批后入账 查看全部回复
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维修安装类的收入期末结转到本年利润,如果有对应成本期末也结转到本年利润 查看全部回复
3573
借:库存商品-暂估 dai:银行存款 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品-暂估 查看全部回复
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入主营业务成本 查看全部回复
3273
有相关业务的 可以 查看全部回复
3325
您是12月记账的吗 查看全部回复
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一般货物,软件 查看全部回复
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房产经纪代理费 查看全部回复
2965
税收分类名称 行业应用软件产品 开票商品名称 *软件*软件 税率 13% 查看全部回复
25608
可以的 查看全部回复
3008
可以,正常做账 查看全部回复
3881
陈米老师
应与开票方信息一致 查看全部回复
3082
购入 借:在建工程90000 应交税费-应交增值税(进项税额)11700 dai:银行存款 101700 安装 借:在建工程 2000 dai:银行存款 2000 12.20安装完成 借:固定资产 92000 dai:在建工程 92000 折旧 18年=92000*2/6=30666.67 19年=(92000-30666.67)*2/6=20444.44 20年=(92000-30666.67-20444.44)*2/6=13629.63 2021=(92000-30666.67-20444.44-13629.63)*2/6=9086.42 2022= (92000-30666.67-20444.44-13629.63-9086.42-2000)/2 查看全部回复
3443
您当时纳税申报了吗 查看全部回复
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你拿来组合开整套给客户就好 查看全部回复
3189
看你们是否要调整增值税了 查看全部回复
3442
是的,13% 查看全部回复
10443
存货一般是为了卖 查看全部回复
5464
筱粒老师
收到预收款 借:银行存款120000 dai:预收账款120000 借:银行存款114000 预收账款120000 dai:主营业务收入200000 应交税费应交增值税销项税额34000 查看全部回复
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这种合同一般是开材料发票 查看全部回复
3410
应交增值税=销项税额-进项税额+上期留抵-进项税额转出 查看全部回复
2732
有物流的清单 查看全部回复
3627
你铁路运费直接计入库存商品的成本即可 查看全部回复
4247
这两个都属于服务类,大类的税收编码是一致的,可以用同一个税收编码 查看全部回复
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需要看对方的主营是什么,如果对方是以售卖印刷品为主,那么就应该是按照销售商品纳税 。如果是以提供广告设计,制作为主,那么可以开制作费 查看全部回复
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在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
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一般纳税人应交增值税=销项税额-进项税额+进项转出-其他 假设你没有进项税,且给出的数为含税销售额,那应交增值税=300/1.13*0.13=34.51万元 查看全部回复
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这种让业务人员确认一下哦 查看全部回复
4289
到工商大厅增加 查看全部回复
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建筑服务-工程款利息 查看全部回复
3645
这是税收编码,可以简单理解为一大类,具体商品要在这个商品编码里面,如蒙牛纯牛奶的就属于液体乳里的 查看全部回复
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就是开票小类的简称 查看全部回复
4923
可以在这个月负数冲回 查看全部回复
3086
13% 查看全部回复
4864
对的 查看全部回复
4526
合理损耗部分应计入采购成本 查看全部回复
3244
若鱼老师
是供应商进行改装后销售给公司是吗? 查看全部回复
3444
按照销售的数量*单位商品成本 查看全部回复
3507
???真实业务的可以 查看全部回复
4637
开票根据业务开 查看全部回复
4604
同学,成本不够的话就需要交税了,建议和能取得发票的公司合作 查看全部回复
3289
如果是真实业务,开具公司抬头的发票是可以正常记账并税前扣除的 查看全部回复
5114
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31232
理论上没有 查看全部回复
3563
清岚
同学,这个需要根据您公司实际情况判断,就像您上面描述的问题,假如一人工资1万,则总人工成本15万,总的收入是17万,正常应该是盈利2万,但是报表亏损10万,说明还有其他费用产生。如果在只考虑人工成本的基础上,三个团队的分别盈亏1、2、-1.但是这样计算显然不符合实际情况。您还要考虑其他费用的分摊情况。比如折旧费、办公费、差旅费等一些直接或者间接的费用,可能有一些费用是单独一个团队发生的,那么就需要把这笔费用直接分摊给一个团队。如果是同一笔费用,三个团队都有发生,就要根据实际情况,看是按照比例分摊还是平均分摊,这些都不是固定的 查看全部回复
3848
一般正常的业务是销售价大于采购价,收入和成本的有一个配比,如果您销售价格低于采购价格是明显不正常的情况 查看全部回复
4011
《财政部、国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》(财税[2012]75号)规定,自2012年10月1日起,免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税 查看全部回复
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材料类的进工程施工-直接材料,人工的进工程施工-直接人工 查看全部回复
开票名称要根据你实际发生的业务来开的,个人可以去税局代开发票,现在的优惠政策是1%(截止到今年年底) 查看全部回复
5672
卖饭盒?如果是和食品类的一起的,可以开,如果单独大量售卖饭盒是不能的 查看全部回复
10540
一般不需要, 查看全部回复
3460
xinyue
已经开过发票了,再重新开会重复交税的。 查看全部回复
3328
借库存商品,应交税费-应交增值税(进项税)dai应付账款 查看全部回复
3653
私户打款原路退回,可以要求对方付现金或公户转帐 查看全部回复
3139
你们没有生产过程吧 查看全部回复
4846
采购 借:库存商品 1003000 应交税费-应交增值税(进项税额)130000 dai:应付票据 1133000 查看全部回复
4279
计入收入和计入成本是不一样的 计入收入,要核算增值税及不含税销售额,要价税分离 收到的普票计入成本,是价税合计,因为进项不可抵扣 查看全部回复
3826
建议计入存货 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且是一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
8702
按之前的成本重新入库 查看全部回复
5985
开票是根据业务开的 查看全部回复
2787
你们是有偿收取的还是无偿? 查看全部回复
12551
夏老师
销售退回可以开红数发票 查看全部回复
4001
之前没有做费用的,现在可以做到当期 查看全部回复
3168
揭老师
3652
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4751
你们为什么要开红字信息表 查看全部回复
3033
9月会计凭证红冲,12月按开具的发票入账 查看全部回复
3646
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
4565
根据财税〔2018〕51号规定,“自2018年1月1日起,企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额8%的部分,准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除”。 查看全部回复
5417
可以抵扣的。 查看全部回复
17556
不对,退回重开机械租赁费 查看全部回复
3735
您的意思是您把100的货都给客户了,但是客户只给40的款是吗 查看全部回复
2766
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