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杨老师
(调整事项时)借:以前年度损益调整 dai: 应交税金-增值税检查调整 (调整结束将余额转入未交) 借:应交税金-增值税检查调整 (实际缴纳的时候) dai:应交税金-未交增值税 借:应交税金-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2723
厚积薄发
企业汇算清缴计提所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 企业支付汇算清缴所得税时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 结转利润时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2999
丁老师CPA
你的分录是正确的 查看全部回复
3662
一、购买购物卡 购入购物卡时: 借:预付账款——预付卡 dai:银行存款 查看全部回复
3319
安叔老师
你留抵的税额科目也需要转到未交增值税这个科目 查看全部回复
2915
借:其他应收款 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2854
甘老师
小企业会计准则的话,放在今年的所得税费用 查看全部回复
2845
按照3%征收率,减0.5%计税 查看全部回复
5703
谭老师
普票的部份不做销项税 查看全部回复
19073
记到净资产—非限定性净资产 查看全部回复
3423
可以不做结转未交增值税分录,进项减销项作为留抵以后期间抵扣,待以后期间销项大于进项,不存在留抵是,做结转分录,同时正常缴纳增值税 查看全部回复
3904
venus老师
如果过渡调整可以这样 查看全部回复
3238
孙老师
宣传品做卖废品处理了吗 查看全部回复
2490
小妮老师
一般纳税人的增值税税率为9%,简易计税征收率为3%;小规模纳税人征收率3%。 查看全部回复
2879
微尘
除了未交增值税,其他为应交税费应交增值税的三集专栏 查看全部回复
3366
红字原支付的分录 查看全部回复
3208
小小
A公司是以什么名义转账给b公司? 查看全部回复
2871
如果开的是普票就不需要计增值税了 查看全部回复
3389
高老师
不超过同期银行dai款利率的利息可以税前扣除 查看全部回复
2504
Amy老师
发的工资需要计提分录,还要进行个人所得税申报。 查看全部回复
4413
你问得报价指的是内的销售价吗? 查看全部回复
3496
夏老师
你现在申报的是三月征期。当时你还没有进行退税。 查看全部回复
5032
现在小规模纳税人开普票都是免增值税 查看全部回复
3327
车船税要计提借应交税费-车船税 dai税金及附加 借管理费用等-车辆保险费 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) 税金及附加 dai银行存款 查看全部回复
3561
tammy老师
请问你季度的销售额有没有超过45万? 查看全部回复
3419
木言
个体户的收入低于核定的收入的时候,按核定的收入来进行征税,个体户收入高于核定的收入的时候,按实际收入来进行征收 查看全部回复
4908
电费水费按实际缴纳金额入帐就好 缴纳时借其他应收款 dai银行存款等 收到电水费发票根据发票信息借管理费用/制造费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai其他应收款 查看全部回复
3132
和你经营业务的增值税的税率是一致的 查看全部回复
2998
意思是指你那部分进口的,组成计税价格,在交增值税的时候和交消费税的时候的组成计税价格是一致的 查看全部回复
2448
和其他公司合作完成的,还是你们委托他部分完成的? 查看全部回复
3245
如果是dai方余额,表示当月要交的税金 查看全部回复
3424
冲回原支付分录 查看全部回复
3334
4月1日起小规模纳税人开具普通发票不在征收增值税,专用发票正常征收增值税 查看全部回复
3456
开专票是要交税的,增值税在做收入时就已经有了: 借:银行存款/应收账款, dai:主营业务收入, dai:应交税费---应交增值税。 附加税需要计提: 借:税金及附加, dai:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加。 附加税有减免的话: 借:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加(减免金额), dai:营业外收入---减免税额。 查看全部回复
22143
有些企业会要求转到应交税费-未交增值税,有些企业在进项大于销项的时候,不需要处理 查看全部回复
3288
张瑞峰
需要,跟你的专票税率一样,唯一的不同就是对方不能拿来抵扣 查看全部回复
3297
需要 查看全部回复
3267
开票税金是哪一类的 查看全部回复
3862
补计提 查看全部回复
3010
无收入不用交 查看全部回复
2852
都交 查看全部回复
3200
易老师
需要缴纳增值税 查看全部回复
3302
没关系呀,后面你也是要缴的呀,这笔钱先暂时挂到帐上就行了 查看全部回复
3906
同学之前有转入未交增值税吗 查看全部回复
3073
借入时 借:银行存款 300 dai:短期借款 300 查看全部回复
3338
可能有上期留底,建议你去申报系统看看2月增值税申报表 查看全部回复
2941
与缴纳税款分录反过来就好 查看全部回复
2834
不需要 查看全部回复
3351
退回的税以后还要交吗? 查看全部回复
2938
如果以后需要归还的,不用交增值税 查看全部回复
3252
现在生育保险和医疗保险已经合并的呀,你们还没吗 查看全部回复
3031
房地产行业吗? 查看全部回复
3109
你城建税有计提吗 查看全部回复
3199
冲计提 查看全部回复
4214
应该是要显示的,你先刷新一下系统在报,如果还是不行,就需要手工填 查看全部回复
4570
正常到时是需要缴纳的,但建议还是咨询当地的税务机关 查看全部回复
3818
销项税不需要处理 查看全部回复
3506
一般纳税人6% 查看全部回复
3068
借银行存款dai应交税费未交增值税dai应交税费应交城建税 查看全部回复
3013
不是,小规模纳税人只要适用3%征收率的业务,不管销售额多少,自4月1日起免征增值税。但小规模连续12个月累计销售额超过500万,会被强制转为一般纳税人 查看全部回复
3845
借营业外收入dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
4975
Yan
帮客人清关的税费是代垫的还是你们承担的呢? 查看全部回复
3154
关税可以进不干胶成本,增值税如属于一般纳税人可以抵扣,服务费可以进管理费用 查看全部回复
2742
Leaf
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Annina老师
交增值税 借应交税费-应交增值税,dai应交税费-未交增值税,借应交税费-未交增值税,dai银行存款 查看全部回复
3294
一般会计都是直接做借管理费用社保借其他应收款社保dai银行存款 查看全部回复
4048
把社保明细账和公积金明细互调一下 查看全部回复
4409
绾绾
取得进项发票时,可以把进项税先记应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
3231
借银行存款 dai主营业务收入 dai,应交税费应交增值税 查看全部回复
3121
关税记入产品成本 查看全部回复
2920
不是的,自4月1日到12月31日止,小规模纳税人企业开的普通发票全部免税 查看全部回复
6963
一般会自动带出 查看全部回复
2885
3月份交纳的是2月份的税费 查看全部回复
3228
你的意思是账上没有确认销项,但是实际有缴纳增值税和附加税是不是 查看全部回复
3787
对于大多企业还是挺好的,对于只开专票小规模计就没啥优惠,还可能有点不太友好 查看全部回复
2593
是一般纳税人是吧 查看全部回复
3186
如果法人不需要票,你可以开出来发票不交给法人 查看全部回复
2804
可以 查看全部回复
4167
从工资中扣回 查看全部回复
3125
计提社保/公积金 借管理费用-社保/公积金(公司部分) dai应付职工薪酬-社保/公积金(公司部分) 缴纳社保/公积金 借应付职工薪酬-社保/公积金(公司部分) 其他应收款-社保/公积金(个人部分) dai银行存款 查看全部回复
3322
借:应交税费-预缴增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2484
哈哈老师
什么原因不缴纳增值税呢? 查看全部回复
3560
普票? 查看全部回复
3171
贺老师
是的 查看全部回复
4514
外来人员是干嘛的 查看全部回复
2430
你可以做到其他收益 查看全部回复
3588
老板这么做第一是不是对投标或者要摇号买车啥的 查看全部回复
5526
需要结转 查看全部回复
3955
而已老师
不缴纳 查看全部回复
3697
执行企业会计准则,可以计入交易性金融资产;执行小企业会计准则,可以计入短期投资; 不保本的理财产品不缴纳增值税;保本型、保本保收益型、保本不保收益型产生的收益应缴纳增值税。 查看全部回复
4425
缴纳时 借:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 其他应付款--社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时 借:管理(销售、制造)费用、生产成本 dai:应付职工薪酬--社会保险(单位部分) 发放工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款--社会保险(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3725
有留底未交增值税在借方 查看全部回复
2926
7019
5025
营业外支出 查看全部回复
2793
要缴纳企业所得税,企业所得税是根据税后净利润,按税法口径做纳税调整后缴纳,一般情况都应缴纳,特殊情况弥补亏损后如果当期为负数可不缴纳 查看全部回复
3523
借 银行存款 dai 其他收益或营业外收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3197
增值税是进项销项的 查看全部回复
3213
不是小微企业的话,所得税税率25% 查看全部回复
3028
计入其他收益或营业外收入 查看全部回复
3638
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