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刘老师
需要 查看全部回复
4015
1% 查看全部回复
3458
tammy老师
正常是每月都要计提的 查看全部回复
3768
Yan
要调增收入要需要进行账务处理,次年补申报增值税肯定逾期了 查看全部回复
4619
小黑
计提多了反冲 查看全部回复
3996
莹老师
境内公司委托境外公司发生在境外的业务是不需要缴纳增值税的,是否需要备案建议咨询当地主管税务机关。 查看全部回复
5245
大宁老师
这3.15元申报增值税没? 查看全部回复
4426
小规模还是一般 查看全部回复
4451
收入不对 查看全部回复
3678
谭老师
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4485
Annina老师
借应交税费-企业所得税,dai银行存款 查看全部回复
3555
做未开票收入,或者自己开出普通发票,确认收入 查看全部回复
3776
这种被认定纳税人税款被锁定,扣款失败,需要联系主管税务局 查看全部回复
3319
可以适用简易征收3%,但这部分税金企业需要实际缴纳,不可用进项税抵减 查看全部回复
4229
把图片发下 查看全部回复
10255
而已老师
本期应交税款数额对不对? 查看全部回复
3770
Karina老师
你好,政府补助 查看全部回复
6690
张老师
增值税一般是需要计提的,所得税和附加税可以不需要计提 查看全部回复
3880
多记的转到主营业务收入 查看全部回复
3630
账上的库存商品你们是怎么处理的? 查看全部回复
3085
如果开票了,正常填开票收入申报 查看全部回复
6764
利润是亏损的不用交企业所得税 查看全部回复
3953
高老师
疫情期间有延期缴纳政策,是否符合咨询当地主管税局 查看全部回复
2897
张瑞峰
普票部分填写到未达起征点免税,专票部分填到对应栏次纳税 查看全部回复
3619
小福老师
同学 你好 应该按照106万计算个人所得税哈 查看全部回复
4802
如果执行小企业会计准则,计提计入当期损益 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3442
如果用的是小企业会计准则,或者金额不大的话,可以直接调整 查看全部回复
3781
筱粒老师
16790可以做待认证进项税额 查看全部回复
3189
借固定资产清理,累计折旧,dai固定资产 查看全部回复
3163
如果员工不要票可以不开,但是要做无票收入,申报增值税 查看全部回复
7758
不需要开具发票 查看全部回复
3578
哈哈老师
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
3272
借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3467
如果没有开具专票,分录没问题 查看全部回复
3543
先计提,后缴纳 查看全部回复
4280
可能是错账 查看全部回复
3604
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3753
借银行存款,dai应交税费-未交增值税,附加税,借银行存款,税金及附加(借方红字) 查看全部回复
2825
借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:营业外收入 不影响营业利润 查看全部回复
9587
不能,要按月份来。 查看全部回复
3268
若鱼老师
税务局返还的代扣个税手续费,如果单位会支付给申报人员,账务处理是,借:银行存款,dai:其他应付款。 这种情况是不需要缴纳增值税的。税务局返还的代扣个税手续费,如果单位不会支付给申报人员,账务处理是, 借:银行存款,dai:其他收益,应交税费—应交增值税。这种情况是需要申报缴纳增值税的。 查看全部回复
4022
申请退税,如果代开专票不免税 查看全部回复
2929
小规模纳税人季度销售额45万中的销售额是指不含税销售金额 查看全部回复
4181
需要结转到未交增值税 查看全部回复
2924
因为尾差的原因有时候会有一两分的细微差别,可以挂账,非得要处理的话,也可以下次做账的时候增值税多计6份,主营业务收入少计6分。当然这个不是正规的处理方式,供参考。 查看全部回复
2921
可以 查看全部回复
3704
缴纳时 借:应交税费~未交增值税 应交税费~应交城市建设税 应交税费~应交教育费附加 应交税费~应交水利基金 dai:银行存款等 查看全部回复
3339
微尘
入库的正常记账,未入库的做在途物资下个月入库时在结转入库,未支付款款项dai记应付账款先挂往来 查看全部回复
4104
安叔老师
是的,到年底 查看全部回复
4002
如果之前做过进项税额的分录的话,一般是不需要再做了 查看全部回复
3469
是的,不交增值税 查看全部回复
3635
开票了正常确认收入,转成本就好 查看全部回复
4220
印花税资本金的万分之五,小规模还可以减半 查看全部回复
3529
Wdy
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
4975
Icy 何
当月你的税负就是0,但是一般增值税税负都是看一年的 查看全部回复
3530
城建税是291.26*7%,经营所得的个税是按照累进税率计算的,这里提供的信息没有办法计算哦 查看全部回复
3099
目前来说没有优惠政策延续的官方通知,2022年是按3% 查看全部回复
4043
你参考这个处理 查看全部回复
3579
3167
单独写分录 查看全部回复
缴纳了那些税费?增值税,附加税嘛? 查看全部回复
3170
3341
借库存商品或原材料,应交税费一应交增值税一进项税,dai应付帐款 查看全部回复
3597
操守为重
你好 查看全部回复
3580
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3063
结转进项税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税),dai:应交税费应交增值税进项税额 结转销项税: 借:应交税费应交增值税销项税额 dai:应交税费应交增值税(转出未交增值税) 结转增值税: 借:应交税费应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费未交增值税 查看全部回复
3420
清岚
意思就是你们享受缓缴政策了?现在的进项税额转出怎么做分录吗? 查看全部回复
3417
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6238
如果是去年 的,要计入以前年度损益调整,同时结转利润分配未分配利润 查看全部回复
3541
二手车发票属于二手车过户凭证,是不能抵扣税款的。 手车属于适用增值税低税率的货物,所以应该按照《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》的规定缴纳增值税。《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》是这么规定的:纳税人销售旧货按照简易办法依照0.5%征收率征收增值税。所称旧货,是指进入二次流通的具有部分使用价值的货物(含旧汽车、旧摩托车和旧游艇),但不包括自己使用过的物品。 查看全部回复
4966
Amy老师
是一般纳税人吗? 查看全部回复
3472
建议冲销原计提错误的凭证,然后按照对的金额重新做计提凭证即可 查看全部回复
对的 查看全部回复
3203
红冲计提的附加税 查看全部回复
3539
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3501
你好 需要的哦 查看全部回复
4752
冯冯
是要分红还是什么? 查看全部回复
5002
jessica老师
借库存商品 应交税金 dai方需要看一下科目明细走银行存款或者应付款 查看全部回复
3575
M老师
出现了什么?麻烦同学详细说明一下 查看全部回复
5004
借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4851
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5493
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31115
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4656
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5479
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
内账税费缴纳直接记入管理费用/销售费用 查看全部回复
3816
计提工资社保公积金,借:成本费用类科目,dai:应付职工薪酬 支付社保公积金借:应付职工薪酬,其他应收款,dai:银行存款 支付个税借:应交税费-应交个人所得税,dai:银行存款 发放工资借:应付职工薪酬,dai:其他应收款,应交税费-应交个人所得税,银行存款 查看全部回复
你是购买方么 查看全部回复
4290
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
不可以 查看全部回复
4393
借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税)dai实收资本 查看全部回复
2899
借固定资产,应交税费-进项 资本公积 dai实收资本 查看全部回复
3444
与缴纳增值税及附加税的分录会计科目及方向一致,金额用负数表示 查看全部回复
3393
借:应交税费—未交增值税 dai:应交税费—应交增值税(转出多交增值税) 查看全部回复
4269
是小规模纳税人? 查看全部回复
公司是否享受了一些减免政策 查看全部回复
5471
税率都是9%? 查看全部回复
对,是这样的 查看全部回复
3212
交的税费种可以看看电子税务局我的信息-税费种信息以税务核定的为准 查看全部回复
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