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杨老师
借:应收账款 负数 dai:以前年度损益调整 负数 应交税费-应交增值税(销项税)负数 查看全部回复
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借:销售费用(赠送的)管理费用(福利)dai:库存商品应交税费-应交增税(销项税) 查看全部回复
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patience
当时入账的时候是怎么入账的,有没有计提 查看全部回复
888
安叔老师
取得dai款 借银行存款,dai短期借款或者长期借款 还款 借财务费用-利息 短期借款或者长期借款 dai银行存款 查看全部回复
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李伟老师
你好同学,报税时用的什么会计准则 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,总分公司增值税只要是独立的,互相开票,正常销售。 查看全部回复
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多的1万是公司收取的收入吗 查看全部回复
1408
1606
wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2048
燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1225
王苗苗老师
可以的 查看全部回复
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税务师晓雨
dai:营业外收入(税金差额) 查看全部回复
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3759.7是交的增值税及附加税合计金额么 查看全部回复
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直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
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出资方式可以用无形资产出资的,公司章程上可以约定的 查看全部回复
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12月份结账了吗? 查看全部回复
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这个分录能删掉么 查看全部回复
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如果汇算清缴后需要退税的话,可以申请退税的 查看全部回复
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收到津贴为什么不在发放给员工 查看全部回复
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公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
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是采购方? 查看全部回复
829
tammy老师
可以, 借,管理费用 dai,应付账款 查看全部回复
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是站在哪个公司角度入账 查看全部回复
冲减当期的税金及附加科目 查看全部回复
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你好,一般用预付账款科目就可以了,借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
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公司收到生育津贴,借 银行存款等 dai 其他应付款,发给员工时,借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
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借:固定资产 dai:未分配利润 借:未分配利润 dai:累计折旧 查看全部回复
1155
不是这样做的 查看全部回复
1567
隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
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金额比较小的话直接补录到24年就可以了,影响不大 查看全部回复
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借:预收账款 dai:应收账款 如果客户不要求开票直接转收入,再做一个确认无票收入的分录 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
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andy老师
你想要调整进入吗 查看全部回复
1712
借库存商品2260/1.13 进项税2260/1.13*0.13 dai应付账款2260 查看全部回复
2290
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
借应收账款2260 dai主营业务收入2260/1.13 销项税2260/1.13*0.13 查看全部回复
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借,库存商品2260+2260*13% dai,应付账款2260+293.8 查看全部回复
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借:库存商品2000万 应交税费-应交增值税-进项税额260万 dai:应付账款-A公司 2260万 查看全部回复
1316
哈哈老师
借库存商品22600000 应交税费应交增值税进项税额 2938000 dai应付账款25538000 查看全部回复
1085
你怎么做的给我看看 查看全部回复
1057
如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
1989
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
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达到公司固定资产认定标准的,计入固定资产 查看全部回复
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
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没有社保的话,就是对的 查看全部回复
1723
在实际缴纳时,借 税金及附加 dai 银行存款 查看全部回复
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把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1645
借:银行存款dai:专项应付款 查看全部回复
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是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
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你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
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你好同学,借管理费用 dai其他应付款-员工 查看全部回复
969
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
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计提 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 缴纳 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
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你既然是刷单,就相当于销售 查看全部回复
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之前这辆购买的汽车有抵扣过进项吗? 查看全部回复
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发购物卡 查看全部回复
1600
发票上有税额么 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1794
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
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进销项税额需要结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目 查看全部回复
1369
西贝老师
同学你好,如果不退税的话就还是正常结转税金到未交增值税,然后余额是dai方负数 查看全部回复
1588
可以 查看全部回复
1093
如果是用于销售的话计入销售费用,分录是没问题的 查看全部回复
代交代收,代交时,借 其他应收款 dai 银行存款等,代收,借 银行存款等 dai 其他应收款 查看全部回复
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税法约定的是不低于10年 查看全部回复
1035
Annina老师
借应付账款 dai银行存款一美元户 查看全部回复
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你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1722
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额结转到 资产处置损益 科目 查看全部回复
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计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
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同学你好,分录这样写是对的哈,dai方也可以计入其他收益 查看全部回复
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按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
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a公司投资b公司时 借长期股权投资 40 dai银行存款40 a公司40万占不了80%的股权的。转让时候 借银行存款 dai长期股权投资 差额计入投资收益 查看全部回复
1835
车间的老板用品是指什么 查看全部回复
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计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1552
你好同学 增值税申报 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)82568.81 dai应交税费—未交增值税82568.81 查看全部回复
1108
不需要 查看全部回复
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这三笔银行流水的主要业务知道么 查看全部回复
你好同学,研发成功了没,现在还能收回不,如果不能就要作为坏账损失处理。 查看全部回复
1031
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
你好,具体是什么业务呢 查看全部回复
1099
邮寄快递运费发票是开给我公司的?(正常应该开给对方,你收付款做往来) 查看全部回复
1607
1349
借,原材料 借,应交税费应交增值税进项税额(一般纳税人) dai,银行存款或应付账款 后面领用 借,主营业务成本 dai,原材料 查看全部回复
939
为什么要背书转让 查看全部回复
1522
支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
1951
购进移动仓库的用途是什么 查看全部回复
1252
买进,借库存商品,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款 查看全部回复
1272
是以前年度多入了还是少入了 查看全部回复
1956
需要计提 查看全部回复
1175
借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
1426
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1128
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1404
费用属于23年么 查看全部回复
1346
退的什么款项呢 查看全部回复
798
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1611
比系统多是指比什么系统多? 查看全部回复
1328
你们这边退费是吗? 查看全部回复
1613
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