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安叔老师
政府给的么 查看全部回复
3540
大宁老师
做未开票收入正确的 查看全部回复
4317
许老师
不征税 查看全部回复
3177
甘老师
生产型企业,出口非自产产品,不可退税。可以免税 查看全部回复
3867
tammy老师
取得的财政补贴依据是与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。取得的其他情形的财政补贴收入,不属于增值税应税收入,不征收增值税,不属于增值税应税收入的,开具的是不征税发票 查看全部回复
2815
小规模纳税人开普通发票,在税率栏选“不征税”,可以享受免税,如果开的是专票,不能享受免税 查看全部回复
3695
厚积薄发
做正常冲销就可以 查看全部回复
3617
谭老师
普票的部份不做销项税 查看全部回复
19055
丁老师CPA
对,填到免税收入里 查看全部回复
3683
发生未开票收入的时候,在未开具发票栏填报,后期开票再通过未开具发票栏负数填报 查看全部回复
3726
对,不用写应交税费 查看全部回复
3292
夏老师
政府补助收入 查看全部回复
4438
营业外收入是免征的增值税 查看全部回复
3493
Annina老师
不能 查看全部回复
4628
李伟老师
通常收入和成本是配比的,您可以把研发需要的材料或者人工通过成本核算 查看全部回复
6138
是的 查看全部回复
3488
Yan
如果属于上年的可以先计提进费用 查看全部回复
3746
小小
每个月5000元 查看全部回复
3026
不需要 查看全部回复
3162
易老师
借营业外收入dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
4948
是的,3%税率 的普票直接开成免税票,做账的时候就不需要价税分离了 查看全部回复
5228
调整账务 查看全部回复
4082
你好 查看全部回复
8383
有免税的也会填上去呀,按说也是一致的 查看全部回复
3125
有一个填列的地方类似于“...”这样的地方 查看全部回复
3533
venus老师
销售费用 查看全部回复
3616
绾绾
账务上冲销之前蓝字发票的分录,再重新入账就好 查看全部回复
3251
财政补助收入不在印花税的征税范围内,是不需要缴纳印花税的 查看全部回复
26056
没有 查看全部回复
3531
建议参考个人所得税政策,比较全面 查看全部回复
3577
入111390 查看全部回复
4154
让对方给你开赔偿款收据 查看全部回复
3802
转不转出主要看进项有没有用于免税项目上 查看全部回复
7766
而已老师
不用,小规模申报,上报汇总后的,收入是自动读取得,你,核对申报即可 查看全部回复
3225
小黑
你看余额表应交税费余额是多少,如果开的有专票不免哦 查看全部回复
3943
报什么税种?增值税和企业所得税都需要在申报表内体现 查看全部回复
4733
如果没达起征点,填在免税栏 查看全部回复
3858
3651
有影响 查看全部回复
4519
微尘
您好,不征税发票不需要在增值税申报表上填写 查看全部回复
2497
其他 查看全部回复
3670
Amy老师
收入都是为不含税销售额。 查看全部回复
5457
张老师
1-10按照正常的工资计费用,计提工资就可以了,支付也是正常的核算,11月的收到的政府补助时确认:递延收益,针对1-10月份的补助:借:递延收益 dai:管理费用等,针对以后期间的在每个月平均分摊剩下的递延收益就可以了 查看全部回复
3813
Icy 何
《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,单用途商业预付卡(以下简称“单用途卡”)业务按照以下规定执行: (一)单用途卡发卡企业或者售卡企业(以下统称“售卡方”)销售单用途卡,或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金,不缴纳增值税。售卡方可按照本公告第九条的规定,向购卡人、充值人开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
年收入12万免个税 查看全部回复
3438
季度末结转 查看全部回复
4037
政府补助 查看全部回复
4668
你在交纳所得税的时候调整即可啊 查看全部回复
3328
mila老师
根据文件规定, 2019年1月1日至2021年12月31日期间居民个人取得的全年一次性奖金,纳税人可以根据情况自行选择计税方式,是否并入综合所得计税。 ? 选择一:不并入综合所得,计税方式如下: 以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额,按月换算后的综合所得税率表,确定适用税率和速算扣除数,单独计算纳税。计算公式为: 应纳税额=全年一次性奖金收入×适用税率-速算扣除数 ? 选择二:并入综合所得,计税方式如下: 发放的奖金数与居民个人当月的工资薪金,采用累计预扣法进行计算个人所得税。 注:自2022年1月1日起,居民个人取得全年一次性奖金,应并入当年综合所得计算缴纳个人所得税。 查看全部回复
4014
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交增值税进转出,借应交税费-应交增值税进转出,dai应交税费-未交增值税,借利润分配,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3293
张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5218
盈利的养老院不免税,没有补贴,非盈利的免税,会有相关补贴 查看全部回复
4133
高老师
根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第七条规定:“ 收入总额中的下列收入为不征税收入: 1.财政拨款;2.依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金;3.国务院规定的其他不征税收入。” 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十六条规定:“企业所得税法第七条第(一)项所称财政拨款,是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金,但国务院和国务院财政、税务主管部门另 有规定的除外。 企业所得税法第七条第(二)项所称行政事业性收费,是指依照法律法规等有关规定,按照国务院规定程序批准,在实施社会公共管理,以及在向公民、法人或者其他组织提供特定公共服务过程中,向特定对象收取并纳入财政管理的费用。 企业所得税法第七条第(二)项所称政府性基金,是指企业依照法律、行政法规等有关规定,代政府收取的具有专项用途的财政资金。 企业所得税法第七条第(三)项所称国务院规定的其他不征税收入,是指企业取得的,由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金。” 根据《财政部国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》(财税〔2011〕70号)第一条规定:“企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除:1.企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件;2.财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求;3.企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。” 因此,国外参展补贴符合以上规定的才属于不征税收入。 查看全部回复
5426
哈哈老师
不用,附加税和印花税直接按照减免后的计提就行 查看全部回复
4316
andy老师
你们开的是免税发票吗? 查看全部回复
4641
税务师晓雨
免税发票不做销项 查看全部回复
3249
陈米老师
超过定额的,按所申报的金额,即全额缴税 查看全部回复
8986
悠悠老师
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4327
Karina老师
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。销售服务、无形资产或者不动产(以下简称“应税行为”)有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。” 查看全部回复
6757
需要申报 查看全部回复
4427
4195
一个季度结转一次就可以 查看全部回复
6938
Christina
3月入账时可记销项税,同时调减收入 查看全部回复
5994
企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,如果同时符合《财政部、国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》(财税[2011]70号)规定的下列三个条件可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除: (1)企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件; (2)财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求; (3)企业能够对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。 查看全部回复
6588
汇算清缴的时候填写到相应收入里面就行 查看全部回复
6633
可以,只要是没超过45万就可以 查看全部回复
5535
可以享受 查看全部回复
5778
不可以 查看全部回复
4761
6039
因为这笔费用可以抵减增值税,没有收入也就没有增值税 查看全部回复
8577
您好 查看全部回复
7119
开票不含税收入栏次 查看全部回复
7578
您好,您说的是免的什么税? 查看全部回复
23742
免税收入是指国家给的补贴津贴,保险赔款,军人的转业费等等 查看全部回复
12573
您好,申报增值税的时候是不包含预付卡的金额的。 查看全部回复
9333
您好,是包含免税收入的。 查看全部回复
6561
您好,红字发票金额填到申报表第三行用负数表示,免税部分填到10行 查看全部回复
7137
您是小规模企业还是一般纳税人,开票的时候是开的免税票还是有税率的发票 查看全部回复
8869
吴萌老师
全年综合所得应纳税所得额 = 全年劳务报酬收入×(1 - 20%) - 60000 - 专项附加扣除 稍等,我大致算一下 查看全部回复
328
木言
总额法确认收入通常需满足: 1.?拥有交易商品或服务的控制权。 2.?承担转让商品或服务的主要责任。 3.?承担存货风险。 4.?具有自主定价权。 5.?承担信用风险。 查看全部回复
944
王苗苗老师
为什么要把业绩收入退还 查看全部回复
515
原来的分录红冲,根据发票重新确认 查看全部回复
692
孙老师
你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
602
建议注销之前把这些往来清理掉 查看全部回复
583
首先,创建一个新的表格,表头分别列出收入项目、支出项目、金额等栏目。 然后,将原收入表中的各项收入项目及对应的金额逐一填入新表格的收入栏目中。 接着,把明细表中的支出项目及对应的金额填写到新表格的支出栏目里。 在填写过程中,确保收入和支出的分类清晰明确,并且金额准确无误。 查看全部回复
1012
杨老师.
开的13的票还是符合简易计税? 查看全部回复
921
李可可
销售了一辆二手车,车价总合计是180000么 查看全部回复
648
会计可以调账使当月收入增加?要看当月符不符合收入的确认条件 查看全部回复
1174
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
546
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
955
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
1156
原样分录负数红冲就可以 查看全部回复
1164
正常是应该申报的,申报的话是申报个人部分 查看全部回复
1120
你好同学,请问还有上一个问题吗? 查看全部回复
986
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
935
从财务角度的话,1.?成本精细化核算:对各项成本进行更细致的分类和核算,精确找出成本较高的具体项目和环节,针对性地进行控制。 2.?做好预算管理:控制成本,防止超支。 3.?优化薪酬结构 4.?资产效率提升:分析企业资产的使用效率,如设备利用率等,提高资产创利能力,减少闲置浪费。 同时,也要做好税务规划:在合法合规前提下,利用税收政策降低税负,间接改善财务状况。 查看全部回复
802
这个之前预付的款项,是支出去的 ,现在退回跟收入没关 查看全部回复
1427
wam
毛利 查看全部回复
1093
毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
869
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